电7-9月增值税未交，10月增值税做进项抵欠后，未交增值税科目怎么做分录
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，我们公司符合加计抵减政策，9月所属期未交增值税，加计抵减额余额1397.62。因为9月份不需要缴纳增值税，所以9月份未结转增值税。现在申报10月份增值税，销项30469.84，进项4370.34，实际缴纳增值税=30469.84-4370.34*1.1-1397.62=24264.85，账务上分录怎么做呢？
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请问12月份预交增值税3万，本期实际销项10万，进项7万，上期留底2万，本期转出未交增值税2万，最后未交增值税科目为-1万，那么年末未交增值税科目怎么结转，分录怎么做，求解答，谢谢
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老师，上月增值税有留抵，记应交税金-增值税-未交负数，本月需要把留抵用上，又加上认证了部分进项后还要交增值税，分录怎么做呢
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老师想请问一下年末进项税额销项税额如何做转出，还是需要每月底做转出，如果本月进项大于销项月末借：未交增值税贷：转出未交增值税，本月进项小于销项借：转出未交增值税贷：未交增值税，次月缴税借：未交增值税贷：银行？转出多交增值税是用已交税金科目吗？
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老师，请问一下，9月进项税额有留底， 9月做的分录是：借：应交税费-进项税额100 贷：应交税费-待抵扣100 9月应该缴税的增值税是90分录 借：应交税费-转出未交增值税 90 贷:应交税费-未交增值税90 缴税：借：应交税费-未交增值税90 贷：银行存款90 10月份会缴税一个5元增值税 分录：借：应交税费-转出未交增值税 5 贷:应交税费-未交增值税5 缴税：借：应交税费-未交增值税5 贷：银行存款5 这是正确的吧
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粤公网安备 44030002003870号
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好的，老师
您好，我正在写信息，稍等哈
好的，老师，不着急
您好，1、7至9月增值税未交，未交增值税科目贷方余额1000000。 2、10月销项税额800000，进项税额1200000，进项大于销项，留抵税额=1200000-800000=400000。 3、进项抵欠：用10月留抵税额抵减7至9月欠税，假设抵400000。 4、借：应交税费——未交增值税 400000 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 400000 5、抵后，未交增值税科目贷方余额=1000000-400000=600000，余欠税待后续处理。
谢谢老师
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