第三季度所得税申报表中 已计入成本费用的职工薪酬哪里取数？
就是1-9月计提的应付工资
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你单位企业所得税年度纳税申报表附表A104000《期间费用明细表》“销售费用中职工薪酬”+“管理费用中职工薪酬”大于A105000《纳税调整明细表》“职工薪酬账载金额”。企业在期间费用明细表中所列销售费用和管理费用的职工薪酬合计数不应大于纳税调整表中职工薪酬账载金额，请核实。
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请问老师，以前的会计工资没有计提，直接做费用，所以申报财务报表是资产负债表，应发职工薪酬是没有期初数的，在第三季度是我改成计提，现在第三季度期末数有应付职工薪酬数值，但是只是7-9月的，请问一下我需要重新计算把前面6个月算起来加进去吗
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年度企业所得税申报表，职工薪酬支出明细表里的其他是指哪些费用
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每个季度上报税务的财务报表中的资产负债表和利润表，企业所得税申报表中的数据是依据营业成本计算得来的，汇算清缴填报的职工薪酬明细表中的金额可以从当期的资产负债表中应付职工薪酬中反映吗？它们之间有关联吗？
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老师分支机构所得税汇总申报的分配表里三项指标中的职工薪酬应该是取账面的哪个数或者是报表的？哪个数据？
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粤公网安备 44030002003870号
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取财务软件中哪里的数据
就是计提的1-9月计提的应付工资，直接看应付职工薪酬的贷方本年累计数
是不是看应付职工薪酬一级科目 里面包含了工资 社保公积金 福利
是的，只看一级科目的贷方计提数
实际支付给职工的应付职工薪酬呢
就是借方的发生额累计
需要考虑 我今年1月发的是去年的一笔年终奖 这种所属期问题么
是去年计提的今年发放的工资不考虑。只考虑今年计提和发放的
那还要把去年计提的 今年实际发放的奖金要扣掉？