祝老师双节快乐请问：一般纳税人，带票每吨7000，运输费每吨400元，运输发票我是开了的，每吨36元，税点是给了的，我销售是8040每吨，利润每吨600元，增值部分应该多交多少税

2025-10-03 12:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-10-03 12:17

应缴增值税 = 销项税额 - 可抵扣进项税额= 924.96 -（805.31 %2B 36）≈ 83.65 元 / 吨

快账用户6906 追问 2025-10-03 12:26

还有附加税所得税呢

齐红老师解答 2025-10-03 12:27

附加税：以缴纳的增值税为计税基础（城建税 7%/5%/1%，教育费附加 3%，地方教育附加 2%，合计 12%/10%/6%，按市区 7% 算），每吨约缴 83.65×12%≈10.04 元。企业所得税：若利润 600 元 / 吨为税前利润，按 25% 基础税率算，每吨约缴 600×25%=150 元；若符合小微企业优惠（如应纳税所得额 300 万内按 5%），则每吨约缴 600×5%=30 元（具体看企业资质）。

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2026-10-10

你好，税法层面：服务费（阿里信保服务费）你完全可以开具增值税普通发票，没有任何政策禁止开普票。

2026-10-10

同学您好，资源税全部都是进口不征出口不退，城建税也是。

2026-10-10

有风险影响退休的

2026-10-10

1. 发票不能用：实际提供劳务的是主播，开票人是其家人，业务主体不符，属于让他人代开，涉嫌虚开发票，不能税前扣除，有罚款风险。 2. 个税：真实劳务是主播，应由主播按劳务报酬申报个税；家人代开发票若为经营所得，也不能掩盖主播真实劳务业务。 3. 资金：付款必须付给**合同 %2B 发票上的开票人（家人），不能直接付给主播；即便付给家人，也无法消除业务主体错位的虚开风险。 4. 合规做法：谁提供服务，谁签合同、谁代开发票、收款、申报个税

2026-10-10