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我们是物流公司 平时讲究时效，要付运费和超期费，通常是加在一起付一个金额。 平时做的是 借：应付账款 贷：银行存款 有时候付款凭证后面着的都是超期费发票， 收到发票应该做什么凭证？ 没收到发票的运费应该怎么办？
2025-10-04 15:03
2025-10-04 15:04
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未收到发票时: 借：开发成本96917.18 贷：应付账款96917.18 收到发票时： 借:应付账款85767.42 应交税费——增值税（进项税）111149.76 贷：银行存款96917.18，请问一下我这个凭证是哪里出错了，应付账款就不能充平，正确的要怎么处理
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老师，我上月做了一个凭证，借，销售费用贷，银行存款。但实际应该是 借，销售费用。贷，应付账款。借，应付账款，贷，银行存款。这个月我要怎么调整呢？因为这个供应商还有几张发票，相当于当时就付了一笔款，因为发票当时没收到
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我们是船运公司，平时购买的维修配件，我之前是付款的时候就借应付账款，贷银行存款，收到发票就入成本，借：生产成本运营成本维修配件 贷应付账款。现在要求买的配件要统一入库，哪条船用的时候再出库，我想问那我分录从付款到领用出库收发票应该怎么做分录？
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您好，收到超期费发票时，做借：费用（不含税金额，如1000）、借：应交税费—应交增值税（进项税额，如130），贷：应付账款（或银行存款，如1130）；没收到运费发票时，不要直接计入费用，先把运费金额挂账，比如总共付10000元其中超期费1130有发票、运费8870没发票，先做借：预付账款10000，贷：银行存款10000，等收到运费发票时，再做借：费用（不含税，如8000）、借：应交税费—进项税（如1040），贷：预付账款9040，如果之前付款时没挂账直接借：费用10000贷：银行存款10000，那没发票的运费部分先挂预付账款或应付账款，等拿到发票后再借：费用（不含税）、借：进项税，贷：预付账款或应付账款，不直接确认费用