本年利润是240716.29*0.05=12035.81，第一季度交了6961.21，第二季度没有交税，第三季度交税是5074.60元，2025年1月交了24年第四季度交了3377.94，那我现在年累计数是3 377.94+6961.21+5074.6=15413.75，本期数是5074.60，比对不通过，怎么搞

我明白了，之前会计做错了，我填一下帐就行

对对，就是这么理解的哦，前任是账实不符的

老师，那怎么给调整过来，分录，她应该借：所得税费用，贷银行存款

姑娘，我们不改了，这个本来是做在24年的，调整还得更正24年年报和年度汇缴，就不用管账表是不是相符了，26年才相符，25年就是差了这个3377.94

我的意思账调一下，更正一下科目，应该把所得税科目换成应交税费，我是不是红字更正就好了，她做账也是做到25年了不影响呀

您好，不是的哦，这样应交税费-应交所得税不平的 要先计提，后缴纳才平 您说这个红字更正这是手工账，直接红冲，还要写一个分录，所得税费用用以前年度损益诇，这样要更正24年年报和所得税汇缴申报表，不嫌麻烦么

老师，我看她的账了，她是计提和缴费都做当月了，做了一笔分录，那我是没法更改了吧，

哦哦，是的，不要改了，他不是权责发生制，咱要对上得26年了

老师，您说我填报表就按15413.75填写提交成功了，是不行还是也行，这个账表不能一致了

您好，不会成功的，我们这个数字不能看账，因为账和申报不同步，不在同一期

您的意思还是在申报时候把数字填正确，账就每次累计多3377.94是这个意思吗

您好，是的哦，前任的账不专业，我们得用一年去消化，26年就对了

老师，我看她的申报利润报表了，第一季度本月金额和本年累计金额都是3377.94，第二季度也是3377.94，我第三季度应该填多少，为啥第二季度交的6961.21没填出来呢

您好，那他申报错了呗，1季度是6961.21，2季度是0

对，按理是这样，那我现在处理，愁死我了，之前的会计，有太多的问题，解决完一个又来一个，老师，我怎么解决

姑娘，这个不要去解决，24年也是账表不符的，25也账表不符，25年是补24年的漏洞嘛

对，账我没法改了，我把报表更改过来，第一季度按6961.21填写，第二季度填0，这样可以吗？