小规模纳税人，一季度月末忘记计提企业所得税，二季度直接做了缴纳企业所得税的分录。这种情况怎么办？这样账面是不是不平了？
您好，先补计提，再做支付的分录就可以
-
Q
老师，我们是小规模纳税，三季度7月做了计提了企业所得税，在季度末做申报的时候企业所得税缴纳了9月的，7月计提的还在账上挂着，8月亏损没有所得税。那7月计提的所得税怎么处理？
-
Q
你好，我的第二季度企业所得税做了延缓缴纳税款，然后我做了计提企业所得税的分录。我现在到第四季度了，企业是亏损，就不需要缴纳企业所得税了，我之前计提的分录怎么办。怎么冲回
-
Q
小规模纳税人，核定征收，季度缴纳的企业所得税怎么做分录？需要上个季度末计提吗？还是可以缴纳的时候一起计提
-
Q
老师，1、计提企业所得税要在本季度计提？我2020年第四季度的企业所得税忘记计提了，可以在1月份的账上做计提的分录，接着做缴纳的分录？ 2、企业所得税汇算清缴后，发生上年度企业所得税退税的情况如果做会计分录？
-
Q
第一季度企业所得税盈利了，预先缴纳企业所得税 然后第二季度季报企业所得税是1月到6月合计数又亏损了 这样会不会把第一季度预先缴纳的税又要求退税，退税不是要查账么？
热门问答 更多>
-
您好老师！请问一我们公司有一个同事的工资结构是这样，她的工资分两部分，一部分是我们发，一部分是我们承包公司发的，但是承包公司跟我们公司有往来，这个账怎么做呢
-
老师您好，收到别的公司给转的长期借款，需要满足什么条件，准备什么资料吗
-
老师好，公务用车应该计入管理费用什么明细科目？
-
老师你好，我司购入一批塑料板，这些板进行挑选分类后，就可以出售，这个进货的时候是入库存商品，还是原材料
-
小规模纳税人，一季度月末忘记计提企业所得税，二季度直接做了缴纳企业所得税的分录。这种情况怎么办？这样账面是不是不平了？
-
老师好，10月份准备注销公司，我现在做9月份账，账上挂账欠法人3万元，公户上也有钱，现在已经10月份了，我可以还给他，把9月份账做平吗 剩余的钱直接做利润分配，顺便扣个税吗
-
老师，运输公司，天然气，轮胎，通行费，进项占比指的是谁占谁的比例
-
请老师们帮忙给一份工业企业塑料制品厂的核算流程及管理制度的模板，感谢
-
这个季度申报里面为什么会有事项一职工薪酬要填写什么实际支付给职工的应付职工薪酬金额是什么意思啊？以前没有的
-
老师请问股东从公司借款在当年内未还，也未用作公司经营业务使用，这笔款算作他当年个人股利分红，会计分录如何做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，财务软件可以在3月份分录里补这一笔进去吗？
你现在补计提就可以了
老师，还有个情况，我的应交税费—应交增值税里还有余额，这个分录怎么调整？
这个是要交的还是什么情况
都已经交完了
应交税费—应交增值税里边有余额 ，应交税费—未交增值税里没有余额
转到营业外收入就可以
转了，还是有