老师，我们8月从抖音提现了6万，8月木有开发票，9月一起开的发票，我现在做8月9月的账务，8月的收入我是做到预收账款还是哪个科目合适

9月开了发票在冲预收账款是吧，我刚接手这家公司的账，老板才把8月9月的银行流水导出来发给我，我现在发现公司银行账户余额接不上，少了几千块，我是不是需要调账呢

是的，这种你调成一样的才行，9月把预收账确认收入

我们是游戏直播，这种预收摘要写什么内容合适呢

确认**收入就可以了

法人从公账转钱到个人账户，之前会计借的是：其他应付款-法人，贷：银行账户，这样做是不是不对呀，我看她后面有冲销其他应付款-法人，我现在还是按她这样做，还是转出用其他应收款好呢

如果其他应付款过大，用这个可以的，可以冲掉

嗯嗯嗯，我也觉得就按之前会计的继续，不启用其他应收款科目，只是看到负数有点不好看

老师，我们公账上扣了15元，不晓得是什么费用，我怎么写分录合适

扣了的款上面没有写什么吗？

备注什么也没有，我现在挂到其他应付款--未知费里边的

这个预付卡发票可以做所得税的抵扣凭证吗，我收到这个发票，先借：预付账款—充值，贷：银行账户或其他应付款—法人，确认成本的时候（只用收到用这里边的钱消费后的明细）就入成本，不需要再对方再开消费后的发票，所得税就可以抵扣吗