演示账套

老师，请问？ 7月31日签的厂房房租合同，8月付的一年房租，9月收到房租发票，我只是在8月做了个分录：借：应付账款贷：银行存款 8月没有摊销，9月份我的该怎么做这笔账，还有现在有开办期，没有销项发票，那9月的房租发票要不要认证做账？还是等以后有销项发票再做？这个分录分别怎么做？

2020-09-19 20:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-19 20:07

你好，这是几月份到几月份的房租没有销项，你可以先不认证。

快账用户3124 追问 2020-09-19 20:21

那分录怎么做账

齐红老师解答 2020-09-19 20:22

你好，这个租赁日期是几月份到几月份

快账用户3124 追问 2020-09-19 20:23

20年7月31日到21年8月31日

快账用户3124 追问 2020-09-19 20:26

应该是20年7月31日到21年7月30日

齐红老师解答 2020-09-19 20:31

借待认证贷应付帐款，八月份开始每个月借制造费用贷应付账款连续做12个月

快账用户3124 追问 2020-09-19 20:34

8月没有做这个，9月怎么补上？是这两笔吗？还有我们现在开办期，可以借：管理费用贷：应付账款吗？

齐红老师解答 2020-09-19 20:38

做两个月的就可以

你好，这是几月份到几月份的房租没有销项，你可以先不认证。

2020-09-19

您好，分录有误，预付房租：借：预付账款贷：银行存款收到发票：借：长期待摊费用-开办费贷：预付账款未收到发票不需要入账，并且开办期间不摊销，等到开办期结束后才摊销

2020-09-21

你好；是的。借：管理费用贷：应付账款房租后面按月就这样走分录的。对的；没有发票就记得汇算调整处理的

2022-04-15

同学你好可以在做成9月的费用，挂其他应付款等，10月份付钱把这个负债冲掉就行

2021-10-09

您好，23年9月借：管理费用-租赁费 1000 长期待摊销费用 11000 贷：银行 6000 其他应付6000 23年10月-12每月借：管理费用-租赁费 1000 贷：长期待摊销费用 1000 24年1-8也是借：管理费用-租赁费 1000 贷：长期待摊销费用 1000 以后付款借：其他应付6000 贷：银行 6000

2024-05-27