本月做了以前年度损益调整2万5在贷方，那这个科目还要进行什么后续的账务处理或结转吗？
你好，是要结转到利润分配-未分配利润。
-
Q
老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
-
Q
老师，我们去年收入少做了10万的收入，在今年进行了以前年度损益调整 借：应收账款10万 贷：以前年度损益调整10万 结转损益：直接贷方红冲以前年度损益调整10万元，然后借方：利润分配～未分配利润～累计未分配利润：-10万。对吗？为什么利润分配～未分配利润～累计未分配利润不在贷方做正数10万元
-
Q
请问 做了一笔上年度的调账 把去年的一笔管理费用调到了在建工程 做的分录是： 借：在建工程 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 然后月末成本费用类结转损益的时候又结转了一下： 借：以前年度损益 贷：本年利润 这样的话 我的以前年度损益不就多了个贷方余额吗？而且试算平衡那里损益类有余额 这是正确的吗？
-
Q
通过以前年度损益调整科目对跨年多计提费用进行调整，同时调整应交所得税，以前年度损益调整科目最终结转到利润分配中，这个都是在本年度做的分录，那就是对于上年的费用税金利润做完调整了，为什么还要调整期初未分配利润？这样不是重复计入未分配利润了吗
-
Q
本月做了以前年度损益调整2万5在贷方，那这个科目还要进行什么后续的账务处理或结转吗？
热门问答 更多>
-
老师，请问现金流量表里的支付职工薪酬包括单位支付的社保和公积金吗？
-
您好老师，想问一下开租赁费发票，没有房产证可以开吗
-
老师，个体户是申报经营所得和个人所得，小规模和一般纳税人是申报个税和企业所得税，是这个意思吗
-
食堂的采购设备折旧计入什么科目
-
（治疗收入-成本）*45%为治疗绩效，单位核算标准。但如果没有收入，仅存在成本，这个成本应如何扣减？
-
我是个体工商户，收到 一条短信，写的是：年报申报已截止，您已逾期将列入异常并罚款。这个是什么年报呢？
-
老师好，商贸公司要开发票，明细太多有什么办法吗？
-
不是本单位的人，来单位进行审查，办事。住宿费可以从本单位报销吗
-
小规模开普票超30万按1个点交增值税，另外减免的2个点要计入营业外收入-税费减免吗？
-
老师，房产税之前从价计征，税务系统自动生成之前的申报表。今年是否改从租计征？那我直接在系统从新釆集税源更新从租计征提交就可以了吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
本月就要结转进去吗？
你好，月底的时候结转就行。
这个科目同样也会结转损益吗
你好，是的，也是一样的结转好的
那我直接结转损益就行了吧，不用又单独做一笔转入未分配利润吧？
你好，不行的。是直接做一笔凭证结转到未分配利润。
那这样期末-期初的未分配利润就不等于利润表的本年累计净利润了吧
你好，是的。出现这种调整，勾稽关系是会有差异。但是这样做是对的。
就是说这个以前年度损益调整，只会影响资产负债表，不会影响本年利润表吗？
你好是的，它不影响本年的利润，它影响的是以前的
它属于损益类科目吗？
你好，是的，是属于损益类的科目。
如果我直接结转损益是不是会直接影响当期的利润了，我用的是云星空
你好，是的。但是本身这个不是这样操作的。
正常应该怎么操作
它是结转到利润分配-未分配利润。 不是直接结转到本年利润。