老师，做账时发现之前发工资中的有一个人的公积金扣的不对，由于政策调整基数，个人部分不扣除，但工资中是扣除，多扣的部分下月发工资补给员工，这个差额怎么做账？
同学，你好
下次发工资
借：其他应收款-公积金
贷：银行存款
-
Q
目前在做10月的账。10月初发放9月工资时，扣除了公积金个人部分。但是10月初有员工离职。之前的做法，都是发放工资时，扣除下个月的公积金个人部分。这个10月初发放9月工资时，扣除的10月的公积金个人部分。但是10月公积金减员是10.15号做的。10.30号做的公积金扣款。那时工资表，还是按原人数来做的公积金。导致现在我的代扣，多扣了。并且自然人税务系统，也多填了。那这个该怎样调整呢？是不是说可以理解9月工资表，扣的就是9月的公积金个人部分。
-
Q
本月为公司员工补交上月公积金，但工资中未扣除个人部分，下月发工资的时候扣除，该如果做分录？
-
Q
老师，我们公司7月份的时候扣除个人公积金是2880元，但是公司调整了公积金基数，8月份账上是扣3564，7月份从员工工资那里少扣除684元，现在发8月份的工资，要从7月份公积金少扣的部分补扣回来，之前7月份分录看下面图片，我现在做8月份的账，8月份的分录我要怎么调整补扣的那笔公积金
-
Q
老师，员工个人保险的账务处理:1.付保险时:借:其他应付款–个人部分2400 贷:银行存款2400；（因员工保险基数提高，要补收个人部分）2.现在提前帮员工垫付，员工个人部分不再缴钱给公司，直接扣除在下个月工资表扣款项目中扣除差额部分。这个账务怎么处理？
-
Q
老师，我想问一下，我们单位有一个员工现在暂时先不给他缴纳公积金，但是单位在做工资表时，又给他扣除了公积金部分，实际缴纳公积金的话，要等后期，先在工资表里扣除的公积金这部分，发工资时是不是要做，借:管理费用 贷:其他应收款-扣除为员工代扣代缴的个人部分 贷:银行存款 贷:其他应付款-个人暂扣的公积金，后期补缴
热门问答 更多>
-
12月出口报关单 可以次年一月份开具吗
-
给公司同事转的备用金。后面他冲账 有发票的可以直接下账对吧 没发票的咋办
-
老师，母公司把种羊投资给子公司，双方公司该如何做账？
-
老师好，我公司小规模纳税人，和对方公司签的合同是软件及硬件安装服务费，总合同额51万，有7万左右的小零件，对方要求开发票，我选什么编码呢？，可以直接开服务费发票吗？
-
老师小规模公司在销售商品时如果对方没有付款是先欠款，那销售发票什么时候开好
-
给公司同事转的备用金。后面他冲账 有发票的可以直接下账对吧 那没有发票的就直接用收据那些下账可以吗 转账截图可以下账吗
-
培训机构的地址在哪里
-
老师我们公司，是跟这个人买水，然后个人，然后再去那个供水公司去。然后给我们开的发票，但是我们这个钱必须打给这个人。这种情况下，我们应该怎么办呀？
-
员工的报销款可以用别的发票来替代么
-
商贸日化企业，所得税税负控制在多少合理？比如销售额600万交多少合适推理公式，谢谢老师
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这次做账还是按错误的做吗？
同学，你好
嗯嗯，是的
老师，我再问一下，还是上面的问题，9月底我们发了9月工资，这次的公积金多扣了个人部分，需要等到10月份工资的时候把多扣的补给员工，这个月不能调整吗？
这个月已经扣除9月份的公积金
同学，你好
9月的已经发了，那你要调整也是10月份调整
好的，。谢谢
不客气，回答满意麻烦5星好评，十分感谢！
这笔调整直接放在工资的分录里面吗？
同学，你好
嗯嗯，是的