劳务公司开票45万给甲方，甲方代付一部分工人工资为30万。剩余15万打到劳务公司付工资。代付这个款就未打到劳务公司。以后也不打了。这部分账劳务公司怎么做会计凭证，
确认收入与应收甲方款项借：应收账款 - 甲方 450000贷：主营业务收入 - 劳务收入 450000（若为一般纳税人，需计提销项税额：贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额），收入按不含税价算） 冲减应收款（甲方代付工资视同收款）借：应付职工薪酬 - 工资 300000贷：应收账款 - 甲方 300000 收到剩余 15 万并支付工资 收款时： 借：银行存款 150000 贷：应收账款 - 甲方 150000 支付工资时： 借：应付职工薪酬 - 工资 150000 贷：银行存款 150000
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老师您好！我公司是总包单位，工程劳务分包给了劳务公司，总包要代发劳务公司工人工资，但是资金不打到劳务公司账户，劳务公司开发票给我公司了，做账时挂了应付账款了，那请问我公司打工资给劳务公司工人工资卡后账务如何处理？
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老师:请问1、我们是建筑公司，开给甲方的发票是120万，收到拨款100万，剩余20万甲方直接代发了民工工资？那怎么做账？ 借:工程施工-人工费20万 贷:应收账款-甲方** 甲方代发工资我们公司做账需要什么资料？（甲方代发清单和工资表吗） 2、我们自己有劳务公司，劳务公司开发票给建设公司80万，也要包含那代发20万工资吗？建设公司收到发票借:工程施工-人工贷:应付-劳务公司吗？那劳务公司发放工资时也会出现代发20万工资？劳务公司又怎么做账呢？
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老师，乙方跟甲方承包一个项目，然后转包给我司，我司又将部分劳务分包给建筑劳务公司，一月份、二月份甲方都有先预付民工工资，直接打到建筑劳务公司员工的银行卡上，现劳务公司也开票给我公司，我公司还没开票给乙方公司，请问甲方1、2月份打给劳务公司员工的款我现在怎么入账？
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老师，我们公司收到一张15万多的劳务费发票，我们是直接把钱打给劳务公司，还是我们要代发工资？之前的会计说是要代发工资，我觉得人家都给我们开发票了，这钱就应该付给劳务公司，由劳务公司再给工人发工资吧？
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老师：我们是建筑公司，接了一项工程，业主给我们结进度款20万，其中4万是打进公司的农民工工资专户，我们开了16万的材料票给甲方，但4万的工资我们没去税局代开发票，而是打进一个劳务公司的账户让劳务公司代发，并且用劳务公司开了票给业主，请问我们公司用什么会计分录处理这笔业务？劳务公司又用什么分录处理这业务？个税是由承包方申报还是劳务公司申报？劳务公司也是我在做账
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请问老师，个体工商户2026年查账征收可以改成核定征收吗，有新的政策吗
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老师您好，公司目前处于基建期，因公司距离村民较近，公司与当地镇政府会议纪要上提出建立互帮互助行动，所以公司和村委会达成捐赠意向书，公司购买米面油捐赠给村委会，由村委会发给村民，所以公司是不是需要视同销售缴纳增值税呢
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你好老师，2626.1.1开始，是不是小规模开票就是3个点了
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老师，早上好！我们一个客户代另一个客户付款，有委托支付证明加盖双方公司公章，这样属于合规处理方式不
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请问老师，个体工商户，查账征收，没有进项发票的情况下，可以开具销售发票吗
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老师 可以给一个分期还款协议模版吗
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请问老师，公司卖车给个人，个人说不要票，那必须给他开票还是做无票收入申报？
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老师，我司法人是A，也是A百分百持股，公司有房产，出租给A合理吗？
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预提团建费是挂其他应付？还是其他应收？还没支付。
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#提问#老师，1季度盈利计提了1万所得税并且交了500元，2季度亏损冲了计提的所得税1万，4季度又盈利要计提所得税3万，交（30000*0.05=1500）那之前交了500的所得税怎么处理
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