老师，我们是建材公司，一般纳税人，今年8月份税务要求补税，补24年的税金，然后做了14000的废料收入，更改了24年12月的增值税报表，印花税报表，补缴了税金！账务上我应该怎么处理，怎么做分录？
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老师好，我们企业补了现金收入，需要更正申报在2021年12月份增值税申报表上面，需要补交增值税，附加税，印花税，企业所得税，那么我的账务与财务报表去年的需要变动吗？去年已经结账了
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补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？
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补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？
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补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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老师，一般纳税人企业，这个月申报上月也就是4月的增值税，在勾选抵扣进项时，发现有个单位开成普通发票了，要求这个普通发票重开的日期是5月份的了，那我现在勾选抵扣进项能选择5月专票抵扣的吗？意思就是申报4月增值税，在勾选抵扣时能选择后面开来的专票吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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您好，补缴增值税：借 应交税费-增值税检查调整 贷 应交税费-未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 补缴附加税：借 以前年度损益调整 贷 应交税费-城建税/教育费附加 借 应交税费-城建税/教育费附加 贷 银行存款 补缴企业所得税：借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款 废料收入：借 银行存款/应收账款 14000 贷 以前年度损益调整 12389.38 贷 应交税费-应交增值税（销项税额）1610.62 结转调整：借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整 印花税补缴：借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交印花税 借 应交税费-应交印花税 贷 银行存款