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老师,我们公司被税务稽查,上月电费进项转出20万,补缴了23/24年的增值税及附加税,这个分录应该怎么做

2025-10-13 14:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-13 14:34

查补增值税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-查补增值税                     -附加税 借:应交税费-查补增值税                     -附加税 营业外支出-滞纳金 贷:银行存款

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快账用户5076 追问 2025-10-13 19:00

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-10-13 20:29

不客气,祝你工作顺利

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你好, 借:管理费用/**费用/原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2020-10-15
借应交税费应交增值税附加税贷银行存款。 借以前年度损益调整贷应交税费附加税。
2024-03-21
您好,这个的话,直接就是  借 未分配利润  贷 应交税费 应交增值税 进项税转出。 这样就可以的
2025-07-29
同学您好,转出进项税的会计分录为: 借:原材料/相关的费用科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税准出) 借:应交税费-应交增值税(进项税准出) 贷:应交税费-未交增值税 缴纳增值税的会计分录: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2020-11-17
你好 借:原材料等科目,贷:应交税费—应交税费(增值税检查调整) 借:应交税费—应交税费(增值税检查调整),贷:银行存款
2024-06-22
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