老师，小规模季度销售不超过30万，全都是无票收入，也没有开专票。 填报的时候，就填第10栏。是吗

您好，是的，但填的是不含税的钱数，比如你收了20万，就填200000除以1.03等于194174.76，账上要记借银行存款200000贷主营业务收入194174.76贷应交税费5825.24，再把5825.24转到营业外收入里，第16栏因为是减征额，你免税了就用不着填0就行

小规模纳税人也是需要正常提应交税费是吧，

您好，是的，要计提的，季度不用交就转到营业外收入

那老师，我是在第10栏，填20万是吧

 您好，不对，不能直接填20万，你要把20万除以1.03，把算出来的那个不含税金额填到第10栏里去

哦，填的是不含税销售额

您好，是的，是这么理解的

第10栏填 5825.24 也就是整个报表，填这个就行，其他不用管。是这样吗

 您好，不对，第10栏填的是不含税销售额194174.76，不是税额5825.24，你只需要填这个数，其他应纳税额的栏位系统会自动处理成0。

对，我复制错了。谢谢老师

 希望我的回复对您有帮助，谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～，祝您接下来一切顺利！

老师，按你的例子的话 那非税收入通用申报，缴费基数也是填194174.76这个数是吗？

补充，是水利建设

 您好，不是的，那个是增值税申报，跟非税收入通用申报完全没关系，非税收入申报的缴费基数要根据你具体交的是什么费来定，比如残疾人就业保障金就按工资总额来，不能混为一谈。

老师，我报的是水利建设基金