@董晓彬老师解答，追问

老师你看下，我只有资产负债表和利润表，是不是没法填写新增应付工资那块，

中午先休息吧，下午再回答老师！

哦哦，这个也可以算出来，个税扣缴端是申报的，就是计提工资A，再看负债表应付工资余额是多少，比如贷方余额B,那我们发放的工资就申报A-B

哎呀妈耶，你说的每次都是我心里想问的！神仙老师！！您一定是干实务比较多！还是咋回事？不知道你为啥这么懂学员不会的点，我要的就是这种变通的方法！！！神仙老师

您先休息。下午我对照着表有问题再问您！反正这家也是不按套路出牌，帮我一起看看怎么比较合适

谢谢朋友的认可，咱一起来分析，我跟您的沟通中也能学到经验的

老师，这个是个县里小国企，就是快要倒闭的小国企，也不开票，也不交社保，然后，谁要退休就把谁的社保一交那种，欠款几十万社保了，然后也不开票，这是他给我的资产表，利润表。然后工资表每月也有十几个人，也申报的工资，，这从这两个表看不出来应发，实发是吧？

您好，哦哦，能的，从个税扣缴端导出申报工资汇总表，每月申报加和A,这个就是应付 负债表上不是有应付工资的期初和期末么，A-期末%2B期初，就是实发的金额

第一张是我个税申报的合计，理论应付工资填这个，但是我不知道她账上做没做今年的工资，你看第二个图，资产表应付工资期初期末一样！这是没付的钱，去年期末就是这么多没付！

哦哦，还真的呢，金额一样的，数字倒不大，才65万多，那就当记账了，我们应付和实付就填一样的，就是本年申报的工资收入

老师你什么意思？意思按照资产负债表65万多填？啥逻辑？

不是的，就按63.8万这个来申报，我理解这个负债表里的期初和期末一样的金额，那就是本年申报的都发了