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老师您好,公司在2023年暂估了一笔成本,当时做的分录是,借:主营业务成本 贷:应付账款--暂估。在当年已经做了纳税调增了,这笔暂估的应付账款应该怎么调账呢

2025-10-17 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-17 10:11

意思是那笔成本是虚假暂估的?

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快账用户7650 追问 2025-10-17 10:34

是的,就是虚的暂估,现在账上一直挂的有这么一笔

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齐红老师 解答 2025-10-17 10:41

借:应付账款-暂估 贷;利润分配-未分配利润

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相关问题讨论
意思是那笔成本是虚假暂估的?
2025-10-17
你好 先冲销暂估 借;应付账款—暂估,贷:以前年度损益调整—主营业务成本 然后根据发票入账 借:以前年度损益调整—主营业务成本,贷:银行存款等科目 
2023-04-11
你好 请问一下,金额大概是多少
2023-03-23
用红字冲回原暂估分录:按原暂估金额,借记 “主营业务成本”(红字),贷记 “应付账款 - 暂估”(红字)。 根据发票金额重新入账:借记 “主营业务成本”“应交税费 - 应交增值税(进项税额)”,贷记 “应付账款 - 供应商名称”。 检查核对:确保 “应付账款 - 暂估” 无余额,“应付账款 - 供应商名称” 余额正确,成本记录无误
2024-12-24
你好,这个虚增的话,借应付账款贷利润分配未分配利润。
2021-07-07
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