演示账套

去年暂估的成本20万，现在2023年发票来了，分录怎么写？当时暂估借：主营业务成本贷应付账款暂估

2023-04-11 15:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-11 15:23

你好先冲销暂估借；应付账款—暂估，贷：以前年度损益调整—主营业务成本然后根据发票入账借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：银行存款等科目

快账用户4289 追问 2023-04-11 15:24

不影响当前损益吧

齐红老师解答 2023-04-11 15:29

你好，是的，不影响的

2023-04-11

你好同学！来票后，冲原来的分录（负数），再写一个正数分录（贷应付账款）

2024-01-11

同学您好，暂估，一般为：借：库存商品，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：库存商品红字，贷：应付账款红字，你好，据发票记借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款

2024-01-11

你好剩余的1.5万还没来发票还是你暂估多了

2023-02-15

同学，你好，今年做个红冲，再做个正数，然后把发票放后面。

2021-04-09

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