老师，2021年的分录借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-xx公司，现在要冲掉这笔，怎么用以前年度损益调整 科目调呢？
你好，是需要冲掉第一笔分录的意思？
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老师，2021年的分录借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-xx公司，现在要冲掉这笔，怎么用以前年度损益调整 科目调呢？
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老师你好，跨年暂估成本没有以前年度调损益调整科目怎么做分录？暂估时：借：主营业务成本 贷：应付账款—暂估
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老师，请问汇算清缴调增暂估商品，也就是调增暂估成本。账上分录是不是：借：主营业务成本（负数），贷：应付账款-暂估应付款（负数）；借：应付账款-暂估应付款（负数），贷：以前年度损益调整（负数）
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老师，如果冲销去年暂估的话，是这样做账吗：借应付账款-暂估，贷以前年度损益调整。再把今年的发票入账：借以前年度损益调整，贷应付账款-xx公司
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请问老师12月份暂估成本 借主营业务成本10 贷应付账款10 跨年了我要用以前年度损益调整这个科目怎么做 是 借主营业务成本-10 贷应付账款-10 借以前年度损益调整10 贷应付账款10 借未分配利润10 贷以前年度损益调整10 这样对吗？谢谢老师！
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是的，第二笔也要冲掉呢
你好，冲掉第一笔分录 借：应付账款——暂估，贷：以前年度损益调整 —主营业务成本 冲掉第二笔分录 借：应付账款-xx公司，贷：应付账款-暂估
老师，是不是还有一笔，借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 吗？
你好，考虑结转的话，是的