你好,是需要冲掉第一笔分录的意思?
19年12月暂估,借:主营业务成本40000 贷:应付账款-暂估 40000,今年收到发票 借:主营业务成本 -40000 贷:应付账款-暂估 -40000 借:主营业务成本 31142.69 贷:应付账款 31142.69 以前年度损益调整的分录该怎么做?汇算清缴时要调整吗?
您好!18年暂估成本借:主营业务成本、贷:应付账款(暂估)、19年票来了一些冲了一些成本、20年想调出来交所得税:1、借:主营业务成本(红字)贷:应付账款(暂估)红字、2、借:应付账款(暂估)贷⺀以前年度损益调整(主营业务成本)3、借:以前年度损益调整(主营业务成本)贷:利润分配一未分配利润丶不知对不?去掉第一个分录行不?
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
老师,2021年的分录借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估,借:应付账款-暂估 贷:应付账款-xx公司,现在要冲掉这笔,怎么用以前年度损益调整 科目调呢?
老师你好,跨年暂估成本没有以前年度调损益调整科目怎么做分录?暂估时:借:主营业务成本 贷:应付账款—暂估
老师好,出纳登记银行存款明细账是付款后登记,还是依据会计的记账凭证登记,有点混淆了,请帮忙解释一下
库存商品报废怎么账务处理?
老师 在制定总体审计策略时,应当评价是否需要针对内部控制的有效性获取审计证据,这句话对还是错
这个月的应付职工薪酬科目借方发生额是50万,那么我在申报个人所得税的时候。也是50万对吗?
请问内含收益率跟现值指数相比,哪个更适用原始投资额现值不同的独立方案。
老师,可转换公司债券转股的会计分录
新建公司第一月社保没定下来,没有报社保可以吗?
老师,担任企业法人最大的风险是什么
老师,金融资产与负债章节的,利息,每年年末付息和最后一次还本付息的账务处理一致吗?最新教材中是怎样说的,怎么好多网课都说全部计入资产成本呢?
公司7月底新建的,一直定不下来人员薪资方案,报销流程设置,万一15号前还定不下来,7月份产生的费用和税费能拖着下月报吗?
是的,第二笔也要冲掉呢
你好,冲掉第一笔分录 借:应付账款——暂估,贷:以前年度损益调整 —主营业务成本 冲掉第二笔分录 借:应付账款-xx公司,贷:应付账款-暂估
老师,是不是还有一笔,借:以前年度损益调整 贷:未分配利润 吗?
你好,考虑结转的话,是的