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小规模纳税人不开票收入怎么申报增值税,有申报操作的步骤截图吗,或者视频

2025-10-17 14:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-17 14:21

未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税-销项税 跟开的普票收入合计填报 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票

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快账用户4420 追问 2025-10-17 14:23

想要知道的是怎么申报,怎么在电子税务局申报,填写在哪里,这个月有开票收入与不开票收入的

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齐红老师 解答 2025-10-17 14:23

换算为不含税收入跟开的普票收入合计填报

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快账用户4420 追问 2025-10-17 14:24

怎么填,学堂有没有视频教我怎么填,填在哪里的

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齐红老师 解答 2025-10-17 14:25

你的普票填什么地方,未开票收入加在一起填报,没有专们填未开票收入的栏次

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快账用户4420 追问 2025-10-17 14:31

是这样的吗

是这样的吗
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齐红老师 解答 2025-10-17 14:34

第3栏就是未开票不含税收入加开的普票收入合计填报,第1行=2%2B3合计

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未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税-销项税 跟开的普票收入合计填报 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票
2025-10-17
你好,登录电子税务局首页有一个增值税及附加税小规模适用,点开,然后选择填表式申报,季度30万以内,在第四栏里面填写超过的在第一行和第三行,前提是普通发票。如果是专票的第一行和第二行需要交1%的税款的时候,填写减免的2%。在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额,实际抵扣金额。其他的打开保存一下就可以哒。回来保存主表,提交申报。
2024-09-11
你好,你如果开了专票的话是不会退税的,专票是不免税的,要正常交。
2025-01-14
季度销售额45万以内,在第九栏和第十栏里面填写。
2021-07-09
可以的,申请专票就。可以的。申请专票就可以开了可以的,申请专票就可以开了,和开普票流程一样。
2022-06-07
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