减免不交的印花税计入营业外收入

老师,请问下现在小规模纳税人是免税的, 1.做账的时候,借:应收账款,贷:主营业务收入 (应交税费-增值税这个还要不要做,需要计提吗) 2.增值税纳税申报时,营业收入:是系统自动跳出来的数据,是收入减去增值税的金额,是否需要修改?(比如:开票金额10000元,系统上跳出来的金额是9708.74元) 3.公司有开区块链电子发票,然后系统上自动跳出来的数据,又是总金额,不含税金的。(比如,开票金额10000元,系统自动跳出来的数据就是10000元)
老师,我公司是小规模纳税人,按照银行流水账已经做好了,我们开了两次票,一次专票一次普票,月底我的处理是,计提完工资,做免征增值税收入,借应交税费销项,贷营业外收入-免征收入,专票需要交税部分,计提了附加税:税金附加,贷应交税费-城建税,专票需要交的税增值税需要转到未交增值税吗,还是我前面做的分录就可以了
老师,有个公司需要注销,是小规模纳税人,这个公司一直都没什么业务,往年亏损2万多,今年有开了5万多的发票出去,现在要注销,遇到一个问题:公司的账上的钱不够还其他应付款(都是挂在法人下面的其他应付款有3万多),现在公司要注销需要封账,这笔钱也还不了给法人了,其他应付款的数据全部结转到“营业外收入”,这样一来的话,就需要交企业所得税,有没有什么办法,可以避免缴纳企业所得税?
老师您好,公司为小规模纳税人,这个月有开发票1960元计提印花税减免以后是2毛9税款,应缴没贷出来可能是不足一元就减免了。请问我账务处理还需要去处理吗?还是正常计提2毛9分钱转到营业外收入
利润表上的,本期金额,上期金额是填哪几个月的累计数一?现在申报2025年12月
计提工资,公司承担个人所得税怎么做账,分录怎么写
老师、合伙企业、合伙人是公司生产经营所得怎么申报呢
发票发现比暂估的金额多,怎么办,据票入账吗
后期怎么做账,目前还没有收益,投资收益之类的账啊?用做?什么时候做投资收益?
朴老师,请问劳务费现在应该怎么开?
请问:厂房要交到大队里的土地年租金属于什么费用?还有:城镇土地使用税和房产税,属于什么费用,凭证怎么写
进项税额的增加导致按期计提折旧后固定资产净额为零?这种在金蝶云星辰软件中怎样调整数据?
2024年12月的奖金,2025年1月份计提的,企业所得税已计入成本费用的职工薪酬包含吗
老师,我们是小规模纳税人,2025年第四季度开出发票30多万,取得发票10万。还有20万已经收到货了,票还没有开出来,估计到2026年才能开出来。我这成本怎么结转
老师我想问。需不需要去计提 虽然在电子税务局报表的时候,0.29元给减免了贷税款贷不出来
那个还是要计提出来的