你好,你开的发票税率那写的是免税字样吗?
小规模公司增值税7-9月季报收入,与财务报表数据对不上,税务局打电话来,叫我下午去一趟税务局找专员,带上营业执照,公章,7-9月发票开据数据,原因:因为我好几笔银行收到的款做了不开票收入确认,是按一个点计算的增值税,申报增值税的时候。我按记账的主营业务收入不开票收入数据填写,申报系统自动计算的增值税金额与我记账的增值税金额不一致,系统自动计算不开票收入的增值税金额按三个点计算,有点偏高,主营业务不开票收入那里申报我未按记账数据申报。像这种情况我要怎么跟税务局解释呢
#提问#老师由于差额纳税开票,不含税收入需要推出来,导致个别月份为了增值税和开票系统里一致,导致报增值税的国税系统里收入比账上收入多了0.02元分别是3月份和8月份导致的,现在国税系统收入改不了了,让调报表的,那我3月份和8月份的需要怎么做分录?贷方写主营业务收入借方用什么科目?急老师
小规模纳税人,如果季度看下来,普票超出了45w专票比如开了20万,那最后应交增值税是多少,小微企业性质哦,那最后的应交税额是多少啊,我看申报表里面有个减免税额这列有数据的,另外开票系统开出的税率是1%的,做账按照3%去做的应交增值税,等实际扣款增值税,实际比计提的少的那部分做成营业外收入了得是么
老师,想问一下,开票的金税盘开出来的票是一个点税,但是每个季度申报增值税的时候系统会自动跳出这个季度开的票额没错,但是税报表是3%税率,那后面做收入记账凭证贷应交税费这边跟开票的税额对不上这种要怎么处理
老师,想问一下,开票的金税盘开出来的票是一个点税,但是每个季度申报增值税的时候系统会自动跳出这个季度开的票额没错,但是税报表是3%税率,那后面做收入记账凭证贷应交税费这边跟开票的税额对不上这种要怎么处理
老师公司成立工会工会用上级部门拨付的资金支付工会工程预付款工会的账务处理怎么做
2020年建的账套,固定资产没有录入,想把前边的固定资产和折旧加到账里怎么操作
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
五年后增加一台设备,费用一万元,年利率9%,连续五年提取等额年金,每年提取多少?
在设备评估过程中,为什么没有分别考虑实体性,功能性,经济性贬值
老师,我们是做汽车租赁的,平台也有人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?是可以计入销售费用-平台费是吗?
老师,我们是做汽车租赁的,平台有也是人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?
老师,我们老板有两个公司,同租在一个场地,房租水电是由其中一个公司付款也有发票,我能不能分摊一半的费用给另一家公司,需要什么凭证吗?
老师,现在做4月份的账,可以放5月份的成本发票吗?付款也是5月付款的。
你好!请问商贸企业销售化肥是否免征增值税?有啥具体规定?
不是,带***的
只是适用3%征收率,免征增值税
你好!开具免税普通发票(税率栏为“免税”,不是“0%”),不考虑本省属于免增值税特殊情况,属于开错了发票(如后续总局没有执行口径),因为小规模纳税人取得适用5%征收率的应税销售收入不能享受免增值税政策;
没明白什么意思?我的发票开错了??
你好!是的,免税的应该是免税字样,星号的一般是差额征税发票
发票是没错的,或许是发问的第一句话错了
您好,如果你们享受免税的话,是全额填写在收入里面就可以不提现说金
您好,如果你们享受免税的话,是全额填写在收入里面就可以不提现税金
这个是目前的政策,请问下老师您是哪里的呀 然后我的三个问题,是怎么处理才对?
您好,政策没有问题,但是你开票不对,应该是免税两个字,不是星号,星号指的是差额征税发票
但是这个税率,也不是我们自己选的啊,是开发票的时候,就这样的。
你好,如果正常的开免税字样,他带过来的数就是你的收入金额不会做价税分离,原5%税率的有效需要计提税金,如果季度不超过45万转营业外收入
你好,你们开票的时候税率那个地方应该是有一个下拉的箭头,可以选税率
我这个是代开的增值税普通发票,我们只是提交信息申请,由税局代开的。
您看看,我们都是这么申请的
老师,申请代开发票的时候,就是会这样的,发票应该不是错的
你好,你是个体工商户还是普通的企业?
普通企业
企业的话都是自己开,怎么还去税务局代开?
是的,因为之前业务不多,代开也方便
老师,我这个具体怎么处理?您不是在深圳做会计是吗?
你好,我不是深圳的会计,不管是哪的正常情况下自动取职的话是含税金额,如果你们是享受小规模纳税人免税政策的话,也就是普票原3%税率的业务
普票元5%业务税金还是要计提的,这一部分税金要结转到营业外收入,申报表取值时也是不含税金额
那您的建议,我现在是怎么处理比较好。
就是,贷:主营业务收入的时候,增值税也计提对吧, 但对于第三点,我是要修改税局自动获取的数据吗?
你好,你这种发票开出来是星号的,也是没有说金的,所以不计提增值税,直接按全额确认主营业务收入就可以