第三季度的时候有收入未开票未确认收入，有人工费，已经支付工资了，企业所得税报表上的工资成本这个做确认吗？请问这样的工资支出会计分录怎样做呢？

老师，你好，问一下我上个月计提的9月份工资分录是这样的： 借：管理费用 其他业务成本 贷：应付职工薪酬 借：应收账款 贷：其他业务收入 这样做有没有问题，这里没有销项税可以吗？ 在本月实际发放工资的时候是把上面分录全部冲销吗？还是留着确认收入的分录

老师，我一直把工资计入的管理费用-工资，月底结转到本年利润，后来因为确认收入时，所有费用就是工资已经结转到本年利润里，导致在确认收入时，我没有确认成本，所以后来就把工资计入劳务成本，想着在确认收入时将劳务成本转入主营业务成本，这样就可以确认成本了 但后来发现，由于几个月才确认一次收入，工资又计入劳务成本，在填写利润表时，发现没有劳务成本这一项，费用没有减掉，而账上有点钱，这就形成账上有钱，而没有任何扣除的费用成本，就要缴税了，但实际情况又不是， 我这种情况该怎么调整使用科目呢？

老师，21年的开票收入少确认了，年度汇算表税务已经通知在10月去更改了，因为全部都支付了农民工工资，所以收入和成本一起增加，利润额都没有变化，请问我该如何做这个凭证啊？

请问代账公司下的一家商贸公司，只有销项发票，没有进项发票。这种应该怎么做账？我看以往的做法是，按季度做账，确认收入后，将销项税额做未达起征点免税处理，并计入营业外收入。没有工资表，却计提一笔工资进管理费用，不知道他的工资数额是怎么确定的。然后结转损益，将主营业务收入，营业外收入，以及管理费用结转到本年利润。一个季度的账目就这样结束了。而且不论工资还是确认收入都是走库存现金，不走银行存款。

老师为什么要有最后两笔分录。 我们单位计提和发放派遣人员工资时候直接扣了个人和单位部分，社保没有单独区分个人和单位 也是一起计提缴纳，开票时候按应发工资开出，扣除额是怎么算的啊？确认收入时候是出了税费就直接确认到收入了 这样对不对？ 像我们这样是不是不用做最后那个分录了。