老师，你好，问一下我上个月计提的9月份工资分录是这样的： 借：管理费用 其他业务成本 贷：应付职工薪酬 借：应收账款 贷：其他业务收入 这样做有没有问题，这里没有销项税可以吗？ 在本月实际发放工资的时候是把上面分录全部冲销吗？还是留着确认收入的分录

实际发工资借应付职工薪酬，工资贷银行存款。

你好，老师，因为我计提的9月工资，实际发放的金额和计提的肯定是会有出入的。这时候的收入也是计提的，不是最后金额，确认销项的话，下个月是不是还得要全部冲销掉呢？

你好，你在调整，比如少计提了，补上一个就可以 多计提了，再红冲之前的分录不变，金额是负数，红冲的。

你好老师，那我把9月计提的分录全部红冲掉，然后按最终金额重新计提再发放，这样操作是否可行呢？不行的话会牵扯到什么问题呢？

你好 可以的，没有问题。

好的老师，非常感谢。我这里的销项在9月计提的时候先不确认，等本月实际开出发票后再确认是否可以呢？

那你别做收入，别做收入就可以。l

好的老师，知道啦，谢谢