你好,8月份需要做费用,没有发票也得做。然后10月份红冲费用再做发票的,不能把这个发票放到8月份。
我们公司是今年10月升成一般纳税人的,去年9月成立。一直没业务零申报,今年9月开始生产。但去年12月有一张专用发票买车子的(老板私账最开始有一笔钱打到对公账户对公付款买的车子),也就是小规模时期收到了一张专用发票,然后一直0申报没做账。现在我进认证系统,发现这张发票在认证系统里。那么,认证是肯定要认证掉,要不要进项转出?然后折旧从哪个月开始算?
好的,第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人,公户收到了正常货款,但是我们11月申请转为一般纳税人,10月收入就没有给客户开具发票,因为我是10月底申请的转为一般纳税人,我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报,12月才能正常按照一般人申报11月,但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用,又是0申报的,11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票,那老师10月我还用做一笔无钱收入吗,借预收账款,贷主营业务收入,在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入,贷方预收账款,然后再按照11月开的发票结转收入,借方应收账款,贷方主营业务收入是上面那样,还是我10月直接不结转收入,11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话,先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了,但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票,所以当时我10月的增值税就0申报了,这个10月增值税还用更正申报吗,我每个月都按照进账收入在用友上做账了
2020年8月发生如下经济业务:(1)8月3日,购入干核桃100吨,货物含税单价8720元,取得增值税专用发票注注明税额72000元;发生货物运输费用20000元,取得增值税专用发票,注明税额1800元,干核桃已清点入库,货款及运费以银行存款支付。(2)8月4日从小规模纳税人购入核桃仁80吨,含税单价4120元,取得税务机关代开的增值税专用发票,货未到,款未付。(3)8月5日,小规模纳税人购入纸箱一批,取得的普通发票注明的金额为3390元,货物验收入库,货款已全部支付。(4)8月6日,外购食品包装机一台,取得增值税专用发票,注明价款100000元,税额13000元,发生运输费用3000元,取得运输费普通发票一张,食品包装机当即投入二车间使用,全部款项已支付。5.8月8日用支票直接从四季环保农场收购用于生产加工核桃乳的核桃一批,验货后直接全部投入生产,经税务机关批准的收购凭证上注明的价款为100000元。(6)8月10日委托茂华加工厂加工易拉罐一批,铝料上月已发出,本月用支票支付加工费,取得增值税专用发票,注明加工费2000元,增值税额260元。可以算一下这些进项或销项以及抵扣情况吗
老师:您好!想请教一下!我们公司是小规模纳税人,主要业务是园林和室内设计。3月份的时候,有一笔设计费用入账,但当时对方没有要求开据发票,我也是4月份才接手了这家公司的账,所以就做到了预收账款里,想报完这个季度的季报后再把这张发票开出来。请问老师,下个月公司要办理股权转让的业务,税务要看近期报表,这笔设计费用放到预收账款,会不会引起税务关注?
小规模纳税人8月发生的业务,比如支付出去的推广费,10月客户才开发票,10月做第三季度账的时候,这笔支出是否能直接做成费用,把十月这张发票粘贴到8月记账凭证上
公司为员工刚买意外险1万,如何记科目
老师,银行利息做财务费用放在贷方有什么影响呢
想要一份所有的税收分类编码
请问有了中级职称还需要每年继续教育吗?
请教老师:公司收回的租房押金在现金流量表的正确填写方法。我把它填入到→收到其他与经营活动有关的现金处是否正确。谢谢
老师这个是什么意思?
老师你好,我想问下,3季度的企业所得税申报表里面,应付职工薪酬实际发放金额,看应付职工薪酬的借方金额,但是本年应付职工薪酬的借方里面有付的去年4季度的工资,这种情况怎么填
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老师,新的电子税务局企业所得税申报,上面是填科目汇总表哪个数据,和个税一致吗?