老师好，之前没有做坏账准备处理，现在有一部份2022年的应收账款，例如2022年应收账款为187000元，已开具187000元普通发票，现在对方要求红冲之前已开具发票，重新开一张18万元的普通发票给对方，银行只收到18万，剩下的7000元是没有办法收回的，请问现在账务要怎样处理，分录要怎样写

老师您好，2022年6月28日我公司给A公司开具了4－6月份物业费发票2181元（会计分录：借：应收账款A公司2181元，贷：主营业务收入2181元），2022年9月20日收到公司交来2022.年4月－9月份物业费4362元，并给他开具发票4362元（会计分录为@借：银行存款4362元，贷：主营业务收入4362元，本来应该只给他开具7－9月份物业费发票2181元的，但当时看错了，以为4－6月份发票没开，结果把4－6月份又给他开了一遍，开成了4362元（实际应该只开7－9月份的发票2181元），2022年10月8日发现开票有误，于是追回2022年9月20日开错的发票4362元、进行红冲处理、并重新开具7－9月份发票2181元，请问我红冲的这笔账务处理会计分录怎么写？

老师，公司是一般纳税人，10月份先开了一张普通发票给对方申请付款50000元，已经申报增值税，现在11月份，对方公司说账上没钱，只有20000元，退回发票，从新开一张20000元的发票。现在问题一，冲红的发票，这次账务处理是做相反分录，然后在从新做一笔新的分录吗？，问题二，申报增值税的时候要在哪一项填写

企业会计准则，小规模纳税人。2022.8-2024.5月，都有开票，并且已经确认收入。但一直没收到回款，其中2022-2023年度应收账款80000元，2024年1-5月应收账款30000元。领导要求结清和对方的经济往来，协商后，之前2022.8-2024.5开具的发票，对方都不承认，坏账了。协商结果是重新开具一张发票2022.8-2024.5月40000元(价格降低了)，根据重新开具的发票进行回款。已确认收到回款40000元。至此 结束和对方的账务。想问，坏账怎么调呢？会计分录是？它对以前年度损益的影响又怎么做会计分录呢？已知以前年度确认收入时，借:应收账款，贷:主营业务收入 ，应交税费-增值税

企业会计准则，2022.8-2024.5月，都有开票，并且已经确认收入。但一直没收到回款，其中2022-2023年度应收账款80000元，2024年1-5月应收账款30000元。领导要求结清和对方的经济往来，协商后，之前2022.8-2024.5开具的发票，对方都不承认，坏账了。协商结果是重新开具一张发票2022.8-2024.5月40000元(价格降低了)，根据重新开具的发票进行回款。已确认收到回款40000元。至此 结束和对方的账务。想问，坏账怎么调呢？会计分录是？它对以前年度损益的影响又怎么做会计分录呢？已知以前年度确认收入时，借:应收账款，贷:主营业务收入 ，应交税费-增值税

老师好，我司2022年12月份有一笔7万元的设计服务业务，当时已完成任务，并且开具了一份7万元的纸质发票给对方，对方收到发票后一直没有付款给我司，现在经双方商量后，对方同意按8折付还我司，要求要重新开票，请问现在关于发票的问题要怎样处理，纸质发票现在还能红冲吗，要怎样红冲