减：研发费用不能为空，请点击“利润总额本年累计金额”，在弹窗中填写。 新成立企业 目前没有研发费用，除了一笔手续费，和实收资本，为什么提交企业所得说跳出这个提示？
你把研发费用这里填写零试下
-
Q
请问:一般纳税人的研发加计扣除是包括，研发支出的费用化金额进行加计扣除，还有研发支出资本化后无形资产的累计摊销进行加计扣除么？ 不是从今年4月1日开始，研发加计扣除要在每个季度进行预申报么？我接手的这家高新技术企业（一般纳税人），在申报季度所得税的时候没有研发加计扣除的申报表，有可能是什么原因呢？ 如果有高新收入，那相应产生高新收入的无形资产摊销，是否计入主营业务成本的项目中去？
-
Q
甲公司2×19年度利润表中利润总额为20000000元，该公司适用的所得税税率为25%，预计未来期间适用的所得税税率不会发生变化，未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。该公司2×19年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在差别的有：（1）2×18年12月31日取得一项固定资产，成本为6000000元，使用年限为10年，预计净残值为0，会计处理按双倍余额递减法计提折旧，税收处理按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及预计净残值与会计规定相同。（2）向关联企业捐赠现金2000000元。（3）当年度发生研究开发支出5000000元，较上年度增长20%。其中3000000元予以资本化；截至2×19年12月31日，该研发资产仍在开发过程中。税法规定，企业费用化的研究开发支出按175%税前扣除，资本化的研究开发支出按资本化金额的175%确定应予摊销的金额。
-
Q
一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧
-
Q
老师企业是一家化学原料制造业，是2021年认定为科技创新型企业，之前会计安一般制造业做账了没做研发费用，，要报高新我重新做账了从2019年做到现在，做了研发费用，指标也过了企业也报在高新技术企业认定管理工作网也报过了，现在要改税务三年，设计到年报之前会计2020年第四季度利润总额298000多，交了6100多企业所得税，我的做出来是620000多，做了减免，研发费用加计扣除，还要补交2900元企业所得税，老板不愿意交，这个怎么处理，什么原因前会计营业成本80多万，我的20多万，这个是什么原因造成的？？
-
Q
甲公司2021年度利润表中利润总额1200万元，适用的所得税税率为25％不变该公司2021年会计处理与税收存在差别的有：(1)2020年12月31日取得的一项固定资产，成本为600万元，使用年限为10年，预计净残值为0，会计处理按双倍余额递减法计提折旧，税法处理按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及预计净残值与会计规定相同。(2）向关联企业捐赠现金200万元。(3）当年度发生研究开发支出600万元，较上年度增长20%。其中400万元予以资本化；截止2020年12月31日，该研发资产仍在开发。税法规定，企业费用化的研发支出按175％税前扣除◇资本化的研究开发支出按资本化金额的175％确定予以摊销的金额。(4）应付违反环保法规规定罚款100万元。(5）期末对持有的存货计提了30万元的存货跌价准备。计算该企业2021年递延所得税、应交所得税和所得税费用并编制会计分录。这个怎么做啊
热门问答 更多>
-
老师我第一个季度超过30万了，我直接写的应交增值税，但是我季末没有结转到未交增值税，附加税也没有计提。这个季度增值税也没有结转到未交增值税当中，但是附加税计提了。这样可以吗？前一个季度的附加税没有计提可以吗，是在本季度直接缴纳做账了。
-
合同没有盖完章，发票可以下开给对方吗？
-
会计分录怎么写，要求具体金额
-
个税申报，收入能填写0吗？
-
老师，请问一下10月份的企业所得税职工薪酬那里应该怎么填写
-
老师麻烦问下，有个公司在4月就没经营了，刚刚发现4月的时候做发工资，挂错了科目，做成管理费用了，应该挂应付职工薪酬，然后我这个月冲红，导致管理费用是负数，报表能过税务那边吗
-
如果应付账款为53900，开票金额也是53900，实际协商支付53000。怎么做分录
-
公司类型是兽药公司，一般纳税人，现在转做商贸型企业，请问全套会计流程是？
-
老师，请问我们股东以个人名义贷款， 然后贷款给公司用，也不能开具利息发票，这笔贷款该怎么做才好
-
小规模季度开票小于30万，免增值税，月末需要把本季度应交增值税转入营业外收入，然后营业外收入结转为本年利润吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是直接点更正2字是吗？ 我看利润表中没有有研发费用 ，但是管理费用2级明细有个研究费用 是一个意思吗。可是这就是自动默认是0的
对的，那你看下能忽略提交吧。
忽略不了一提交就调这个出来
截图你报给税务局的财务报表看一下
没什么就这 资产负债表也就投资款 和借款
资产负债表（适用于执行小企业会计准则财务报表） 当时选的是小企业会计准则
不是的，我是想要你申报给税务局的，不要你自己做的。
这个 样子
不是这一个 企业财务报表 里面有一个利润表，你的利润表里面有没有研发费用这个填写的数据？
第一个截图图片 就是企业财报表利润表，那里面只要个研究费用，但是我自己账务里也没有这个科目出现
老师你说这个吗
申报不了，那就带着纸质的申报表、公章去税务局吧。
老师 这个期初数据资产， 咱家从9月才成立 先0 过不去，总显示要高于0 但是我实际期初数就没有啊
那这里就不合理，新成立的肯定没有年初数，年初是去年年底的 现在的系统是太智能了 很多不合理的地方
比如9月成立 季初数 和季末怎么写，季初怎么取数字 还是保证和期末一致 吗？9月才建账
九月有资产吗？如果有的话，季度初和季度末都是写九月的
9月建账的 就2笔 一个实收资本，一个其他应付款，其他没有，资产报表出来 就是1个数字 ，
这个实收资本当时用什么投资的？账上有钱吗？
现金 也是9月投入 ，老师我刚刚直接写0.01万元 就提交成功了 没事的把
可以的，但是最好和你资产负债表左边的资产合计是一样，一般不要现金做投资的款不认可