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2024年做了一笔分录:借:预收账款 贷:营业外收入 现在跨年发现营业外收入科目用错了,现在要把营业外收入调成应收账款,跨年调账得分录怎么做?

2025-10-20 17:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-20 17:44

你好,你是说应该借预收账款,贷应收账款?

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快账用户2824 追问 2025-10-20 18:21

是的,老师

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齐红老师 解答 2025-10-20 18:59

你好,这样的话,你借以前年度损益调整,贷应收账款

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你好    那你现在做 :借以前年度损益调整-营业外收入 贷 应收账款 ;    借应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整-所得税费用 。 结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润  
2021-04-12
你好; 你描述下你们的业务 ;这样好判断; 为什么要调整分录 。 收入金额错误了吗
2022-05-11
您好 贷:以前年度损益调整 -13000 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 13000 借:利润分配-未分配利润 13000 贷:以前年度损益调整 13000
2021-01-28
你好 你跨年了只能走 借以前年度损益调整-营业外收入 贷以前年度损益调整 -其他业务收入 做红冲了。在做一笔 “借以前年度损益调整-营业外收入 贷 以前年度损益调整 -其他业务收入 跨年都是损益科目 。 你最好是反结账去改凭证。
2021-01-20
 在纳税调整项目明细表收入项其他里面填调减。
2023-05-17
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