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老师,您好,请问上一年12月份的忘记计提所得税了,后面在今年1月份补计提了,这样申报汇算清缴的时候需要做什么调整的吗?还是正常按照报表申报就可以的
老师,您好,请问上一年12月份的忘记计提所得税了,后面在今年1月份补计提了,这样申报汇算清缴的时候需要做什么调整的吗?还是正常按照报表申报就可以的
我在24年5月份做23年的汇算清缴,报企业所得税年报的时候,把暂估得确定不会来票的暂估,把成本调减了5万,那我账已经结转了23年的了,24年1季度的也结转申报了,这时关于这个调的5万,我要怎么做账,何时做账
请问老师,今年5月份报所得税汇算清缴的时候,因当时没有到发票,多纳税调增金额300多万,这个季度到了发票,可以修改今年5月份报的所得税汇算清缴吗
老师,22年-24年返还的代扣代缴个人所得税手续费,汇算清缴的时候没有计收入缴纳企业所得税,我可不可以今年直接发放申报人员,用以前年度损益调整,报表就不去改了,补发给申报人员
老师,您好,我是高新技术企业,第三季度不是可以填研发加计扣除吗,现在系统更新了应该怎么填写啊
个体户连续开票开超500万,税务局要求认定一般纳税人,还是直接注销掉,那个不会引起税局的注意
请问老师,补报以前年度财报,发现账载利润亏损总额大于所得税申报利润亏损总额,该如何补报?
区域性股权交易挂牌奖励属于不征税收入吗
公司退还退休员工之前缴纳的企业年金个人部分,申报个税,直接在综合收入申报吗
老师,想问一下,集团母公司租的办公室,子公司也在用,但是租金发票开给母公司,如果子公司也要算这笔费用的话,怎么账务处理合适,怎么做合理
费用报销时要通过其他应付款过渡吗?我是直接借:管理费用贷:银行存款,这样做会有什么后果
老师,分公司清税填报清算企业所得税中剩余财产有金额,总公司分配剩余财产会有股息红利吗
您好,老师,麻烦帮我核算一下个人代开房租发票,要上多少的税?属于非住宅,租金一年40万,每月没有超过10万,特别是个人所得税怎么核算
开发票建筑服务工程服务,和建筑服务工程款是一个意思吗
您好,今年报季度企业所得税时,这笔补开票的租金收入在会计上如果计入了本季利润导致利润总额增加了,比如利润总额本来是10万加上这5万收入变成15万,那么你在申报表上利润总额填15万,但必须同时在下方15行次“减:特定业务计算应纳税所得额扣除”之类的调减栏里填上5万,这样应纳税所得额=15万-5万=10万,最终按10万来预缴企业所得税,这样系统比对就能通过且不会重复交税。
谢谢老师
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