老师，新一季度的企业所得税申报表里面，职工薪酬一栏怎么取数？实际发放又怎么取数？我们公司一直都是几个月几个月的结算工资，但是我申报的时候都是，本月计提了多少申报多少，攒几个月直接发，就是个税申报和我实际发放数字不一致，我这个该怎么填写？

我只有每月计提的工资走了应付职工给薪酬科目，就是包含员工自己承担的社保个税的税前工资，至于员工福利费，我都是在发生的时候直接入了管理费用--福利费，这个需要调整吗？而且比对不通过，税局那边解释的话，能过吗？

这个福利费的申报了个税吗？如果没有申报的话： 第一行需要加上。 第二行不加。

比对不通过是什么原因，福利费的这个比对不出来。

福利费没有申报个税，我还没报老师，我下午报了试一下

那就第二行不要放进去

我个税系统里的金额和账上实际发放金额差30多万，这个金额系统会风险提示吗？

个税的提前申报的数据查的话，你们说一下，按照计提的次月申报的个税提前申报了

差的太大的话会提示的，你可以填写试一下

那我实际发放金额可以直接按个税系统填写吗？把账上的应付职工薪酬科目金额调出来调成股东代发，后期让股东发放，这样可以吗？

可以的，但是不能保证没有问题  个人发工资，还得出委托书，这个更麻烦

我的意思是这个季度账上先这样做个凭证后期再调整回来，从公户发