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老师,请问一下我之前都没计提社保,现在计提工资和社保我是在9月份做吗?社保费是当月申报就缴纳了,我是从9月份还是10月份社保计提呀?

2025-10-21 14:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-21 14:51

您好,现在补计提就可以了

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快账用户6428 追问 2025-10-21 15:13

老师,之前也不是正规做账,具体怎么操作也没懂,9月份发放了上月的工资,等于我是不是也在9月份计提工资?社保是不是等10月份计提并发放?

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齐红老师 解答 2025-10-21 15:16

你现在要把前面没有计提的先补做账,后面按正规的来就可以

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快账用户6428 追问 2025-10-21 15:22

老师,怎么补计提呀?能帮我指导一下吗?

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齐红老师 解答 2025-10-21 15:24

借:管理费用-工资或社保
贷:应付职工
就是和正常的一样做分录

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你好 当月社保和当月工资是在当月做计提的 。 比如8月工资和社保 在8月计提即可。
2020-10-06
你好,很高兴为你解答 社保需要计提,实际发放的时候和工资处理基本一致
2020-10-14
你好,你现在是想怎么做了
2024-10-21
你好     需要计提的。社保是当月 计提 工资也是当月做计提的。     比如 1.计提工资  借:管理/销售费用等贷:应付职工薪酬——工资  2.计提社保(企业部分)  借:管理/销售费用等 贷:应付职工薪酬——社保  3.次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应付款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4.上交杜保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应付款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金  5.上交个人所得税  借:应交税费——应交个人所得税  贷:银行存款或现金
2020-11-05
你好,那个需要计提10月份的社保,11月交费时冲
2024-11-11
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