老师，，之前会计做的账，在2023年10.11.12月份计提和发放的工资都是实发金额，10月社保没有计提，11和12月份社保没有计提直接做的缴纳，我需要重新补计提这三个月的工资和社保吗
借：管理费用/销售费用/生产成本等 10000 贷：应付职工薪酬 - 工资 10000 计提单位社保： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 2000 贷：应付职工薪酬 - 社保（单位部分） 2000 11 月份补计提： 计提工资： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 12000 贷：应付职工薪酬 - 工资 12000 计提单位社保： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 2400 贷：应付职工薪酬 - 社保（单位部分） 2400 计提个人社保： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 1200 贷：应付职工薪酬 - 社保（个人部分） 1200
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老师，你好新入职员工三个月后会补交社保和公积金，如，1月入职3月缴纳1-3月的社保和公积金，那1月和2月计提工资时是只计提工资还是到3月份的时候一起计提补提1-2月的公积金和社保。还是当月一起计提工资和社保、公积金。
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11月份开通的税务，应该11月份发放10月份工资，但是推迟到12月份发的10月份工资，11月份已经给员工缴纳社保了，请问12月份报税报计提11月份的工资和11月缴纳的社保，发放10月份的工资(没有员工需要缴纳个税)不在个税申报了可以吗？
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老师，我想问一下。比如：现在是12月份，那我做的是11月份的帐，计提工资是不是要在10月30号计提，10月份当月的工资和社保。会计分录要怎么做。然后11月份发放工资，11月份月头缴纳社保费用。会计分录要怎么做
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老师，请问一下10月份发9月份的工资，扣了10月份的社保，计提、缴纳社保和发放工资时应该怎么做账
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老师你好，我的问题主要是工资和社保的计提，工资是1月份的工资在2月初发放，但是社保是正常当月缴纳当月的，那这样社保还需要计提吗
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纳税人信用等级在哪里查
粤公网安备 44030002003870号
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这样做行不行
同学你好 这个可以的
好的，补计提10.11.12月工资还是按应发工资来计提吗 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资
对的 按应发工资计提的
老师，为什么我这样补计提后，应付职工薪酬越来越多了啊
同学你好 少计提了就补计提 多计提了就冲减了
用已计提的减去应计提的金额，就是应该补计提的工资吗
同学你好 对的 负数就是要补计提的
老师，1月个税40元，2月份交的，怎么计提
包含在工资里一块计提的 这个不单独计提 比如说工资6000，个税含在6000里面的 你计提工资就按6000计提
我计提工资时，已把个税算进去了，2月份交的时候，借：应付职工薪酬，贷：银行存款。可应交税费的账不平
打错字了，是借：应交税费-个税，货：银行存款。
发工资的时候 借应付职工薪酬 贷银行存款 贷应交税费个税
改后，应交税费-个税和银行存款都增加了40.64
老师，看到了请回下，谢谢
你之前做个税的分录了吗？
你之前计提的时候咋做的分录
应发和实发的工资金额还有个税金额应该是多少