老师，，之前会计做的账，在2023年10.11.12月份计提和发放的工资都是实发金额，10月社保没有计提，11和12月份社保没有计提直接做的缴纳，我需要重新补计提这三个月的工资和社保吗

这样做行不行

同学你好 这个可以的

好的，补计提10.11.12月工资还是按应发工资来计提吗 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资

对的 按应发工资计提的

老师，为什么我这样补计提后，应付职工薪酬越来越多了啊

同学你好 少计提了就补计提 多计提了就冲减了

用已计提的减去应计提的金额，就是应该补计提的工资吗

同学你好 对的 负数就是要补计提的

老师，1月个税40元，2月份交的，怎么计提

包含在工资里一块计提的 这个不单独计提 比如说工资6000，个税含在6000里面的 你计提工资就按6000计提

我计提工资时，已把个税算进去了，2月份交的时候，借：应付职工薪酬，贷：银行存款。可应交税费的账不平

打错字了，是借：应交税费-个税，货：银行存款。

发工资的时候 借应付职工薪酬 贷银行存款 贷应交税费个税

改后，应交税费-个税和银行存款都增加了40.64

老师，看到了请回下，谢谢

你之前做个税的分录了吗？

你之前计提的时候咋做的分录