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老师就是我是小规模我季度开票超过30万了,我怎么计提增值税?

2025-10-22 09:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-22 09:23

同学,你好
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税

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快账用户4528 追问 2025-10-22 09:25

老师不是的,是季度计提增值税

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齐红老师 解答 2025-10-22 09:26

同学,你好
增值税计提的分录,就是这个。

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快账用户4528 追问 2025-10-22 09:42

哦哦哦,,老师那我可能问错了,,是附加税的分录怎么计提

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齐红老师 解答 2025-10-22 09:44

同学,你好
借:税金及附加
贷:应交税费-附加税

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相关问题讨论
同学,你好
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税
2025-10-22
你好 是的,这个你按照季度来申报,是不需要考虑你一个月有没有超的
2023-06-29
你好,小规模纳税人增值税分录是 借:应收账款等科目    , 贷:主营业务收入  ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税   , 贷:银行存款
2020-11-04
是的,就是那样子的哈
2025-01-10
借:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税
2023-05-26
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