老师，有一张我们取得的成本发票，在8月份的时候进项抵扣了，但是发现这张发票开错了，但是对方没有冲红，现在应该怎么操作，具体的会计分录怎么写

老师，我们已经认证了，你写的这个分录是我们入账的分录吧，然后开完负数发票是不是要做红冲处理

你好，我写的这个是入账的。如果宏冲借应付账款贷主营业务成本应交税费应交增值税进项转出，现在不是没有开出来了。

是的，那我们填红字信息确认单，然后对方确认之后开出负数发票吗老师？我在填红字信息确认单的时候发现消费税用途状态未勾选，入账状态是未入账咋回事，还提示您选择电子发票，保存成功即开票成功是啥意思啊老师

对的是的，消费税的忽略就可以的，入账标识你没有选择，所以是未入账状态

还用选吗老师？我已经入账了

不需要的不用选的，没有选就不用选了，不要管啦。

老师，对方开完这个负数发票后，我抵扣完的进项怎么处理？

进项转出 借应付账款贷主营业务成本应交税费应交增值税进项转出

我是说在增值税报表上怎么处理老师

附表二20h一般会自动给你显示的，不用自己填写了，可以去核对一下

哦 好的老师，那我现在9月份的增值税报表已经报完了怎么办？是不是显示在10月份增值税纳税申报表里，我说得月份是税款所属期

这个月开红字确认单，下一个月才进项转出。

不太明白老师，您意思是我10月份开红字确认单，到做11月份账和报11月份报表的的时候才做进项转出吗？

10月份开出去的，做到10月份。然后在11月份申报10月份的增值税的时候填写。

哦明白了，就是说在10月份的增值税申报表里他自动会出现这个数据不用我们自己填写是吧老师

是的对的是的对的

好的老师谢谢