同学,你好
用于增值税即征即退或者先征后退项目的进项税额无法划分的,按照特定公式计算:无法划分进项税额中用于增值税即征即退或者先征后退项目的部分=当月无法划分的全部进项税额×当月增值税即征即退或者先征后退项目销售额÷当月全部销售额、营业额合计。

老师,软件产品增值税即征即退,进项划分不清的,需要按成本或者销售额的比例分摊,那如果明确了软件产品当期没有进项,是不是就不用分摊进项了?
一般纳税人A公司销售自行开发软件,享受增值税即征即退。当月销售软件不含税收入30万元,销售一般货物不含税收入20万元,当期购进货物取得发票上注明的进项税额是2万元(其中专用于即征即退软件产品对应的进项税额0.8万元,其中无法划分用途进项税额1.2万元)那么即征即退软件产品可以抵扣的进项税额是()元,一般货物销售可抵扣的进项税额是()元
老师,我们公司有软件即征即退的项目和一般项目,通常一般项目当月没有开票的话那就不勾选抵扣进项税额,这个不抵扣也有问题?
老师,公司有软件即征即退项目,也有一般项目,在申报增值税的时候,也要勾选进项分摊到即征即退项目进行抵扣是么
(一)软件产品增值税即征即退税额的计算方法: 即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×17%————————这个计算公式“当期软件产品可抵扣进项税额”是指哪些进项的?
老师请问一下,小朋友的兴趣班能开非学历教育服务培训费 内容吗?
发放1000作为福利,这个申报个税是跟工资一起申报工资薪金?
老师,请问一下水果种植专业合作社应该选择什么会计准则
我们是小规模仓储公司,上月开给客户300元仓储费用普通发票,但后面联系不上人,客户没将那300元转来,有什么别的解决办法吗
老师,请问待抵扣进项税和待认证进项税分别是指什么呢?二者之间有什么区别和联系吗?
8月份公司还是小规模纳税人,预收1年租金510万,基本都不用开票(个体户菜场摊位收入)借:银行存款510万,贷:预收租金510万 ,9月收到剩下租金130万 8月支付对方一年租金成本610万,借:预付账款610万,贷;银行存款610万 没有计提增值税 10月升级为一般纳税人,10月收到495万租金进项专票,剩下115万专票11月开 请问,10月账怎么做?冲掉之前预收款510万,在做预收和增值税可以吗? 在10月一次确认8-9月收入和成本,计提税费可以吗?
股权转让,税务让做全面资产评估,转让价格按照资产评估那个值?
老师,想请教一个问题,就是出纳能同时做两家公司的账吗?
老师请问一下西软系统客人有住宿,房费收入,有用到酒水,但是客人要求不能有酒水出现,这个咋入账呢,
老师,小规模纳税人可以数电增值税专用发票吗?