你好,同学。 0 一般可抵扣的进项1.2*20/50

高新技术软件企业,软件销售收入为即征即退项目,月度应交税费,应交增值税进项税额为106889.86元,其中软件销售即征即退按照销售收入占比分配的进项税额是21265.84元,申报填写增值税主表的时候,第12栏:也就是一般项目进项税额本月数这里应该填多少呢?是填106889.86呢(本月可抵扣进项税额),还是本月106889.86减去即征即退21265.84后的税额呢
4.一般纳税人销售自行开发软件,享受增值税即征即退政策。本月销售软件500万元,销售一般货物100万元,进项税额52万元(其中28万元属于即征即退软件产品对应,其余24万元办公及费用进项无法分割),计算即征即退税额并做出会计处理。
67.原本企业可以抵扣的进项总额是4.08,分摊到两项业务:销售自行开发的软件产品,提供软件技术服务 销售自行开发的软件产品,取得不含税销售额260 万元,因为享受即征即退政策,是先抵完进项,然后和260×3%比较,计算纳税金额。所以不再重复抵扣。剩下可抵扣金额=4.08*35/(260+35)。 为啥要分摊
乙公司是一般纳税人企业,销售自行开发软件,享受增值税即征即退。当月不含税的总销售额是200万,其中销售软件不含税收入80万,专用于即征即退软件产品对应的进项税额9万,那么本期即征即退税额是()万元呢
一般纳税人A公司销售自行开发软件,享受增值税即征即退。当月销售软件不含税收入30万元,销售一般货物不含税收入20万元,当期购进货物取得发票上注明的进项税额是2万元(其中专用于即征即退软件产品对应的进项税额0.8万元,其中无法划分用途进项税额1.2万元)那么即征即退软件产品可以抵扣的进项税额是()元,一般货物销售可抵扣的进项税额是()元
郭老师,在哪看是不是同一个外管证
2026年的专项附加扣除,必须在申报一月份工资薪金时扣除么?
老师,我们是建筑公司,现在开了一个农民工资专用账户,户名叫xxx工程农民工工资专用账户,但是三方协议上是我们公司名称,甲方给付款是按哪个名称付?
公司一般纳税人税率是9%,销售一辆固定资产二手车未开发票,申报是按13%,还是9%
老师,请问一下建筑企业跨区域预缴税费,扣除劳务分包款款后的金额后为预缴的金额,这个劳务分包指的是哪一部分
老师 我们公司开具银行承兑汇票 会计科目怎么做
老师,企业所得税是多少税率
老师好,请问开灯笼发票的大类是什么才对?我收到的是生活服务,是不是不对?
老师 计提印花税是根据开票的金额来的吗
老师,我们年终奖今年2月才确认有没有,去年年底也未进行预提,现在这个费用是做到去年年底还是直接计提在今年2月?
老师 可以告诉我为什么这么算吗
您这里没办法区分,那么就根据收作为划分标准处理