原来的是个体户，9月转为一般纳税人，之前没有做账，10月申报企业所得税，营业收入怎么做
借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
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Q
老师，在没有补9月份的账的话，收入我知道了，费用我知道了9月的，就是成本9月没有做账，没有出利润表，企业所得税别人做到了8月，9月我们10月才接回来的。我现在怎么报税呀？9月份抵扣了 不用交税。企业所得税收入知道，成本不知道怎么算出来？
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公司去年第一季度是核定征收个体户开了一张29万的票出去，从去年4月份开始转为小规模纳税人企业了（个转企），转企业后开始做账，之前个体户的没做账，所以增值税申报的收入跟财报上的收入对不上，现在税务局要求补起来补交企业所得税，我可以把这收入补录上，相应的成本也补做吗，没有成本票，因为个体户时是不用交税的
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Q
好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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Q
8月小规模。9月申的一般纳税人， 10月开始月报。9月之前的申报记录本年累计，没有同步到一般纳税人申报表本年累计，，10月的申报表没有9月之前的本年累计数据，本来有有8万多收入，现在12月申报表少了9月之前的数据。。我企业所得税还是按全面申报数据有影响吗。
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Q
我是8月份小规模纳税人转为一般纳税人，之前没有发生过业务，现在在常规申报表里面没有找到增值税，企业所得税等申报表
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粤公网安备 44030002003870号
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我是想问申报数据
前面没有做账，也不懂营业成本是多少
我只填9月的数据，系统有提示，少填了
什么行业的 成本可以预估 根据行业毛利率
或者根据购买合同 预估没有入账的成本
卖水泥的多
还有前面的银行账我也没有做，刚刚接手公司
可以根据银行流水的付款金额帮助预估成本呢
晕，有点多，不想做
水泥行业毛利率大概18-28之间 来不及做帐的 可以暂估呢
我问老板，他说5-10%
好的 这可能与地域和企业间差异有关系 那就按照老板的暂估