公司去年第一季度是核定征收个体户开了一张29万的票出去，从去年4月份开始转为小规模纳税人企业了（个转企），转企业后开始做账，之前个体户的没做账，所以增值税申报的收入跟财报上的收入对不上，现在税务局要求补起来补交企业所得税，我可以把这收入补录上，相应的成本也补做吗，没有成本票，因为个体户时是不用交税的
你好 ； 你现在是查账的话； 你记得补税的； 是的。成本费用发票都要有的； 不然你就得补税和滞纳金的
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请问老师，公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人，前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候，公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票，税务局要求补接受虚开专用发票的增值税附加税，还有成本调减的企业所得税。但是公司现在已经转成小规模纳税人了。这个补交的增值税，还有企业所得税怎么做账呢？
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公司去年第一季度是核定征收个体户开了一张29万的票出去，从去年4月份开始转为小规模纳税人企业了（个转企），转企业后开始做账，之前个体户的没做账，所以增值税申报的收入跟财报上的收入对不上，现在税务局要求补起来补交企业所得税，我可以把这收入补录上，相应的成本也补做吗，没有成本票，因为个体户时是不用交税的
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公司是合作社，自产自销，去年7.8月份销售了一批水果开了票，但是一直农户都没有时间去代开发票，成本一直没有做到账上，但是因为合作社免企业所得税政策，所以也没有交企业所得税，请问成本票需要开具出来留存吗？公司小规模，只能公司拿着农户的授权书去税务局代开，销售收入48万，成本票我要代开好多出来？
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个体工商户 查账征收，没有做账 一二季度各开了一张发票， 交了经营所得 收入按不含税收入报的 今天登陆电子税务局 发现 财务报表没报 里面的免税增值税是由应交增值税转记到营业外吗 由于 24年一直按不含税报的 收入 增值税 一直没记里 今天报财务报表 才想起来这个增值税 怎么办 能不能在2025年 增值税转到营业外 在补经营所得 这种应该怎么办
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老师，我们有两家公司，一家是个体户一家是一般纳税人，之前个体户都是定税定额，从25年一月起改为查账征收，改成查账征收后老板娘的私人账户收款我就作为无票收入以一般纳税人的那个公司进行申报了，现在税务要我们打印个体户的银行流水审核，这个我可以解释为因业务需要，老板娘的私户做为另一家企业的收入进行申报吗
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可是那笔收入是个体户时开的，当时是核定征收的没有票
成本没票
查账后需要有合理发票的。核定征收当时可以不用
那我就只要把当时相应的成本补录进去就可以了是吗？账跟报表是不是都要更正？
是的，查账后就需要合理成本费用发票
我是要把去年的账跟报表都更正过来吗
查账后就是要合理发票，你从2季度开始就建帐哈
你去年还是核定征收，不用去改
查账后都是有账的，就是个体户没有
1季度还是个体户核定征收的，不用改，从2季度开始查账就行
不改报表，增值税申报收入跟财报收入对不上
如果你改成查账后，数据收入不对，就要去改，前提你先把帐补起来才行
我就补开票的这一笔收入跟对应的成本补在去年最后一个月可以吗？这样报表也只改最后一个季度的
你好；可以的； 可以在21.12月补做；到死改你4季度的申报表和报表即可