公司去年第一季度是核定征收个体户开了一张29万的票出去，从去年4月份开始转为小规模纳税人企业了（个转企），转企业后开始做账，之前个体户的没做账，所以增值税申报的收入跟财报上的收入对不上，现在税务局要求补起来补交企业所得税，我可以把这收入补录上，相应的成本也补做吗，没有成本票，因为个体户时是不用交税的
你好 ； 你现在是查账的话； 你记得补税的； 是的。成本费用发票都要有的； 不然你就得补税和滞纳金的
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请问老师，公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人，前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候，公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票，税务局要求补接受虚开专用发票的增值税附加税，还有成本调减的企业所得税。但是公司现在已经转成小规模纳税人了。这个补交的增值税，还有企业所得税怎么做账呢？
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公司去年第一季度是核定征收个体户开了一张29万的票出去，从去年4月份开始转为小规模纳税人企业了（个转企），转企业后开始做账，之前个体户的没做账，所以增值税申报的收入跟财报上的收入对不上，现在税务局要求补起来补交企业所得税，我可以把这收入补录上，相应的成本也补做吗，没有成本票，因为个体户时是不用交税的
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老师你好，我自己经营一家物流个体户，从今年2月份开始开始运作，税务局当时是规定定期定额征收，由税务机关自行申报，定额是季度9万，我每个月开票大概在10万左右，都是开具的专用发票1%的，每个季度根据开具专票金额交税，后来税务从9月份开始，给我改为查账征收，需要我自己申报，查账征收的话，就需要做账报税了，那么我想问一下，2-8月份，我的账应该怎么做？2-8月份有成本费用，但是没有去取得成本发票，这个应该怎么办处理
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公司是合作社，自产自销，去年7.8月份销售了一批水果开了票，但是一直农户都没有时间去代开发票，成本一直没有做到账上，但是因为合作社免企业所得税政策，所以也没有交企业所得税，请问成本票需要开具出来留存吗？公司小规模，只能公司拿着农户的授权书去税务局代开，销售收入48万，成本票我要代开好多出来？
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个体工商户 查账征收，没有做账 一二季度各开了一张发票， 交了经营所得 收入按不含税收入报的 今天登陆电子税务局 发现 财务报表没报 里面的免税增值税是由应交增值税转记到营业外吗 由于 24年一直按不含税报的 收入 增值税 一直没记里 今天报财务报表 才想起来这个增值税 怎么办 能不能在2025年 增值税转到营业外 在补经营所得 这种应该怎么办
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可是那笔收入是个体户时开的，当时是核定征收的没有票
成本没票
查账后需要有合理发票的。核定征收当时可以不用
那我就只要把当时相应的成本补录进去就可以了是吗？账跟报表是不是都要更正？
是的，查账后就需要合理成本费用发票
我是要把去年的账跟报表都更正过来吗
查账后就是要合理发票，你从2季度开始就建帐哈
你去年还是核定征收，不用去改
查账后都是有账的，就是个体户没有
1季度还是个体户核定征收的，不用改，从2季度开始查账就行
不改报表，增值税申报收入跟财报收入对不上
如果你改成查账后，数据收入不对，就要去改，前提你先把帐补起来才行
我就补开票的这一笔收入跟对应的成本补在去年最后一个月可以吗？这样报表也只改最后一个季度的
你好；可以的； 可以在21.12月补做；到死改你4季度的申报表和报表即可