老师，您好，问一下，10月新增的所得税报表里，要填2列工资数据，第一项是不是填的就是应发工资加各项税费那些。

老师，您好，问一下，10月新增的所得税报表里，要填2列工资数据，第一项是不是填的就是应发工资加各项税费那些。主要第二项，我们建筑公司发放工资，当月计提通过应付职工薪酬工资一借一贷过一下平了，贷方就挂的其他应付款工资未付工资，，全部通过其他应付款工资的怎么处理，当月工资当月计提全额申报个税，现在个税系统上是1-9月的全额应发数，不管发没发，全部给申报了，但是账里，当时计提的时候通过应付职工薪酬，工资，一借一贷平了，只是把工资全部挂到了贷方，

到时候发工资的时候下的其他应付款工资，现在是其他应付款工资挂的未付的工资，应付职工薪酬工资只有一个工会经费未付，这种怎么填呢，我要是和系统填一致金额，账里的报表应付职工薪酬倒是能一致，因为账面看只有工会经费没缴纳，我现在第二行填个税申报金额。我就怕年末发不完工资，调增的时候不行，数据又对不上，到底怎么写第二，

还有今年1月份之前的会计申报了30万的工资个税，但是这个30万计提到了去年12月，今年1月份才发的，1月份还申报了当月全额要付没付的所有工资以及后续2-9都是全额未付的工资，这个怎么填啊，我都不会填了，愁的我，就怕预警

发下去的，没有发放的不要算 挂转到其他应付款的也不算。 第二项，只是工资是应发工资，是实际发到手的工资加个人负担的社保公积金、个税的 不算工会经费这些。

那个税系统100和我发的80，有差异，会预警吗

一月份申报的不含去年的。 从二月份申报的才算今年就看所属期 从所属期1月份开始算。申报期是2月份。2月份申报的是1月份的。

容易预警，但是这个好解释，提前申报了个税就是。

我们是当月计提全额申报个税，不管发没发，所以现在就有差异，申报的和实际发放的有差异，但是账上都当时计提的时候通过应付职工薪酬工资一借一贷平了，发工资都是挂其他应付款工资，

你好，挂其他应付款的不要算呀你没有发就不要算。 算你实际发下去的

那他会不会通过财务报表对比，我这应付职工薪酬工资没有余额。老师

财务报表比对的可能不大 主要是自然人电子税务局

我的账里不能再把其他应付款工资都金额转应付职工薪酬工资，转过去又需增加了。现在都不知道咋填了