老师好，请问，企业所得税的计算依据是什么 呢？ 是本年的利润总额吗？ 具体怎么算呢

小规模企业老师，是以哪个数据为计算依据呢

这里是本年累计数字54589.16这个数字

这么高呀，有些发票都忘记开了，实际利润没有这么高的，要怎么处理呢

那你就把成本做高一点，利润降下来

没有发票，还有什么可以做成本呢

不可以的，可以暂估后期再调整得

后期补发票是吗？暂估成本分录怎么做呢，请老师教我

借主营业务成本-暂估 贷应付账款-暂估

具体计入哪个业务成本呢？？ 要自己先估好是吗

你觉得额那个产品好就计入哪个

麻烦老师看看，哪个对呢

第一个会计分录是对的

这个是吗，摘要那样写也可以吗

是的，摘要也要写暂估才对的

就写暂估两个字，不要暂估调车费是吗

不需要的，写暂估就可以的

好的，谢谢老师哦