老师，平时月末结转待抵扣税金转进项税额，现在待抵扣税金出现贷方余额要从哪里找原因
待抵扣税金出现贷方余额，主要查三类原因：一是结转时记反方向（该贷的记成借，或相反）；二是发票勾选和账务没同步，或退货红冲没正确冲减；三是手工 / 系统录错金额（多记贷方、少记借方）
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12月份的进项税额不记得从待抵扣进项税额转过来了，就是账上没有进项税额，也没结转为交增值税。平时进项税额都是通过待抵扣进项税过来的，12月比较忙就忘记了，现在才发现，怎么办啊
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老师好，我这个月要做进项税额转出，原因是因为以前抵扣的进项税，现在找不到了，我是要填在哪一栏呢
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老师，我才来这家公司，之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额，我在做1月份账的时候，我就做了一笔，待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要：科目划转，借：应交税费-待认证进项税额1601205.34，贷：应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写，入账这样做，都没问题吧？现在待抵扣进项税额科目已经无余额了，都在待认证进项税额这个科目里面了
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月末汇总抵扣进项税额：借：应交税费-待进项税额 贷:应交税费—进项税额，现在发现有550不得抵扣的，需要做转出，那转出分录是这样做吗？借：管理/销售费用550 贷：应交税费进项税额转出 550
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老师，待抵扣进项税额有贷方余额可以转到暂估进项税科目里面去吗？会计分录怎样做呢？待抵扣进项税额科目的期末是不是不可以有余额？
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粤公网安备 44030002003870号
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好的，谢谢老师
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