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老师,我的库存跟前台有一部分差异,影城有一部分眼镜放到前台入库售卖了,而之前财务这边是记入到低值易耗品了。我想把这部分账调整一下,不用以前年度损益调整,要怎样做凭证
老师,这一题银行存款支付填付款凭证,另外一部分货款暂欠为什么是转账凭证,他的分录应该是借:原材料,贷:应付账款,这和转账凭证有什么关系?
老师,系统里应收账款的供应商入错了,库存已经出了,改不了了,想把金额调整回来正确的供应商下面,请问怎么做凭证
请问下各位老师,要调整以前的库存商品跟结转成本,怎么做凭证调整?
老师,电脑调整库存三种货物数量规格。产生的成本差价,怎么做分录?其中一个货物出库,另外两种货物入库。
老师,属于25年给予代理商的激励费,我25年已经计提费用了,但26年这个激励费实际上用来抵他们的订货款,请问这个25年计提的费用还能税前扣除否?这个张该怎么调
小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
老师,首次备考2026年税务师,报考税一税二,还需要报实务吗?现在开始学来得及吗?需要搭配注会税法吗?
国企财务共享中心SAP S/4 HANA版本,哪个岗位最重要最锻炼人最有价值
小规模纳税人,上季度总收入13万,其中专票收入1万,普票和无票收入12万,怎么填?
老师请问下 已经勾选的进项发票被抵扣了,后续发现这些票老板不报销了,这个要怎么处理
老师请问下租了一个场地装修完用于经营使用,这个费用计入长期待摊费用吗,需要分摊几年合适呢
工会经费申报基数怎么算?
老师,根据原料损耗表得出,生产原料(玉米)损耗23101元,这个月末的时候需要怎么操作?是结转成本还是怎么记账?
12月先结转损益再结转本年利润对吧
好的,老师
1. 若凭证少记库存商品(凭证<出货系统): 借:库存商品 贷:应付账款/生产成本等(按差异成因对应科目) 2. 若凭证多记库存商品(凭证>出货系统): 借:主营业务成本/待处理财产损溢等(按差异成因对应科目) 贷:库存商品