老师，你好，我想请教下我这季度申报企税的时候提示我收入和增值税表上的收入不一致，后来我查了一下是因为上个会计7月初录期初数据的时候只录了资产负债表上的数据，利润表上的数据没录，除了把我录的这个季度的凭证删了然后录上损益类的期初数据，是不是还可以把那些损益类科目录一张凭证在9月份，这样就不需要录期初数据了？因为我看之前利润表上的数据也不多。如果录凭证的话怎么录呢？

老师，这张图就是我根据没录的利润表上的数据做的会计分录，你看看对吗？我知道2个利润分配肯定不对，但我又不知道怎么改。

可以在9月补录凭证：把未录的损益类数据通过“利润分配—未分配利润”调整，比如补收入、成本时，借对应收款科目，贷成本、费用、未分配利润（差额）。

还涉及到资产负债表上的科目吗？资产负债表上的数据都录了期初数据，还是不明白。我做的那分录思路不对是吗？

你得用利润分配未分配利润来做

是把我录的第一个凭证的利润分配换成利润分配-未分配利润？

同学你好 对的.是这样的哦

不是本年利润最终结转到利润分配-未分配利润吗？

是的，就是这样的哦

这个企业是25.3月刚成立的。只是缺第二季度的数据。