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6月计提收入未提税金,实际报税时申报了,7月冲回了计提,现在报7-9月的税要怎么处理?

2025-10-26 18:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-26 18:10

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-10-26 18:11

您好,7月把6月多计提的收入用红字冲回分录冲掉就行了,借主营业务收入红字贷应收账款红字,这个操作只管收入不用管税金,因为6月报税时已经按真实收入交过税了,所以现在报7-9月的税,你直接把这三个月的实际开票收入加起来申报就行,比如7月收入5万8月收入6万9月收入7万,那申报收入就是58000%2B60000%2B70000=188000元,然后按这个数算增值税和附加税,不用再管6月的事了。

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2025-10-26
借应交税费贷营业外收入。
2022-08-19
你好,合计一块申报的。
2020-08-15
你好,那你要把六月份的作废才可以报的,账也要按照申报的金额来调整
2020-08-11
您好,那个可以等下个月再补的
2022-08-16
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