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请问计提社保时候把单位个人算一起了,现在缴纳社保怎么做分录

2025-10-26 18:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-26 18:08

您好,单位和个人应该分开计提缴纳的,

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齐红老师 解答 2025-10-26 18:08

借:管理费用~社保,贷:应付职工薪酬~社保

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快账用户1276 追问 2025-10-26 18:09

那就是说还要更正是吗

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齐红老师 解答 2025-10-26 18:09

借:应付职工薪酬~社保,。其他应收款~个人负担部分,贷,银存

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齐红老师 解答 2025-10-26 18:10

这是合规分录缴纳,您按照这个思路去处理

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借管理费用,社保贷,应付职工薪酬社保 借,应付职工薪酬,社保 贷银行存款, 这里是单位和个人合计汇算清交的时候,这个管理费用个人应该负担的,不允许抵扣
2022-05-06
去参考下这个,去参考下这个
2020-11-18
同学,您好,主要的会计分录如下,这个分录不分先后顺序: 计提工资:借管理费用-工资 1000 贷应付职工薪酬-工资1000。 发放工资:借应付职工薪酬-工资1000 贷银行存款970 其他应付款-个人社保20 应交税费-个人所得税10 缴个税时:借应交税费-个人所得税 贷银行存款10 缴社保时:管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款120.
2020-11-27
计提社保 借:管理费用-社保 贷:其他应付款--代发单位 支付给代发工资 借:其他应付款--代发单位 贷银行
2022-04-16
您好,个人部分在应付职工薪酬工资,单位部分就是应付职工薪酬~对应项目
2022-04-16
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