老师，您好，请问为什么抖音上的涉税报送资料中的，支付平台服务费说和结算账单的平台服务是对不上的，其他数据都是一样的

你看下咯，这样我应该做账务处理昵

 您好，以第一张图“涉税信息报送数据”为准做账，因为它按权责发生制记录了您7月真实发生的全部业务，而第二张图“结算账单”是收付实现制，只反映了7月实际到账的钱，两者金额不同是正常的。 具体到7月分录：借 应收账款 146209.28 (143179.33%2B3029.95)，借 销售费用 710，贷 主营业务收入 146209.28，贷 应付账款 710；等8月实际收到钱时（即结算账单的139411.40元），再做借 银行存款 139411.40，借 应付账款 [部分710元] 等，贷 应收账款 146209.28。

那么销售货物和销售服务不用分开做吗！

 您好，分开核算，因为这是两种不同性质的收入，在税务申报和管理上更清晰。 在做账时，您应参照第一张涉税报送资料中的数据，将销售货物收入143179.33元和销售服务收入3029.95元分别计入“主营业务收入”的不同明细科目（例如：主营业务收入-货物销售收入 和 主营业务收入-服务收入），而平台服务费710元则根据费用性质计入“销售费用”等科目。

这个平台服务费对方是汇给开票的是吧

还有买很多款式的衣服，岂不是也要一一列出来才能统计出成本的

 您好，是的，这笔平台服务费是抖音平台收取并提供给您的，平台通常会就这笔费用向您开具发票（或电子发票），您应依据账单记录并主动向平台申请获取该发票，以便用于做账和税务抵扣。

这样还没有收到发票也是先做销售费用吗？

是的，无票费用， 不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他

到时候不是可以申请平台开票的吗？这样收到发票需要做什么账务处理昵？

您好，收到发票时红票原来的分录，再按发票做分录，一负一正的分录，不影响利润

就因为收到一笔销售费用的发票，整笔收入的分录都要冲红重新做吗？

您好，可以的，冲错的，做对的，这是最简单的调账方法，没有之一

那么当时做的话，销售费用收入分开做不就好了吗？下个月开了发票就放回去上个月呀

您好，这个操作不合适，记账当月根本没有发票，看日期就能看出来

好，分开核算，因为这是两种不同性质的收入，在税务申报和管理上更清晰。 在做账时，您应参照第一张涉税报送资料中的数据，将销售货物收入143179.33元和销售服务收入3029.95元分别计入“主营业务收入”的不同明细科目（例如：主营业务收入-货物销售收入 和 主营业务收入-服务收入），而平台服务费710元则根据费用性质计入“销售费用”等科目。，老师，你说得这个没有应交税费呀，不是属于价内税怎么核算出来应交税费