车间购进东西，当月没发票，下月才会取得发票。专票，当月的账，入库时候怎么做
暂估入库规范操作 发票未到，已经收到货 借；原材料 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借：生产成本 贷：原材料 取得发票后冲对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商 原材料/ 成本费用（暂估差额，无差额不管） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款
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老师，当月的采购，当时没来发票的时候计入预付款了，等当月来了发票我可以直接在原来凭证上改，把后来取得的发票放在付款时候的凭证下么
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老师，什么时候去的发票合适？我们公司经常上月上年买的东西，下月下年才取得发票，做账是入什么时候
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老师，我想问问，我当时买东西的时候先从公账付的款，付了款之后当时还没开发票，过了两个月才收到发票，我当时买的时候做的分录借：费用贷：银行存款 那下个月来发票的时候，我怎么做分录了？
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老师好！问下实务中如果取得专用发票当月不认证的话，当月需要做账吗？还是啥时候认证啥时候做账？还有普票啥时候入账？
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老师好，当月购买的软件，做账时只有银行回单，当月的分录应该怎么做，发票还没收到，跨月的时候，才收到发票，分录又应该怎么做？
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老师你好，公司需要注销，利润表为0，资产负债表其他应付法人60万，未分配利润-60万，其余都是0。 请问按照这个报表提交注销，是不是需要交税60万*0.25=15万呢？
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你好老师 红冲去年的管理费用是不是 借 以前年度损益 贷 其他应付款 月底结转，以前年度损益结转到哪里？
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我这边用的进销存，仓库是按不含税价入库？我这边结转过来就和普票一样了。我账务上来发票了怎么做。这个分录看不懂
普票不需要体现进项，要抵扣才体现进项
我知道，普票不需要体现进项。公司用进销存软件，开票也是给我开专票，这个月没开，下个月开，可是我这个月要入库啊，我财务上也要结转仓库的入库单据啊。仓库入库只能按不含税的入库喽？我下个月来专票了，仓库还要改吗？
你要抵扣就按不含税价入库就行。库房入库和出库都是按不含税价
那我这边结转过来，就是不含税的，就默认普票了。下个月专票来的时候，怎么处理？仓库还用还改吗
你要抵扣进项来专票了不需要改了
我账上要改吧？
打比方说这个东西，价税合计10元，仓库入库直接就写8.7？我财务上结转过来，就是8.7，下个月来专票了，怎么处理
做账就是前边的做账，库房没有变动不改
做账就是前边的做账？这是什意思
就是这个 取得发票后冲对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商 原材料/ 成本费用（暂估差额，无差额不管） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计
你理解我想表达的意思了吗
发票未到，已经收到货 ，库房和会计做账 借；原材料 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常领料到结转销生产成本 借：生产成本 贷：原材料 不含税价 取得发票后冲对应进货数量暂估 会计做账，库房不做账 借：应付账款-估价-供应商 原材料/ 成本费用（暂估差额，无差额不管） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款