2020年前亏损200万，2021年-2025年9月盈利10万，注销时，是不是不能弥补往年亏损？5年内是怎么算？其他应付款205万转营业外收入是弥补往年亏损后缴纳所得税还是怎么样？
你好，21-25年累计净利润会弥补亏损，这个205计入利润总额弥补亏损
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请教下，分公司成立2018年在上海，独立核算，没有收入也没有购买过发票，产生的费用基本为员工工资和社保，总公司借钱给分公司，挂在其他应付款37万，另外其他应收款也有1万多，实际一直亏损。 现在需要注销，2018年实际亏损8万多，19年亏损20万，20年亏损2万多，实际年度弥补亏损系统显示19年和20年数据，没有显示18年亏损。现在导致注销时税务局提示亏损弥补额和其他应付款其他应收款相差8万多，需要补交百分之25的企业所得税2万多。这下应该怎么处理才能不用缴税，实际也是一直亏损，现在查询往年申报，不知道为什么2018年没有年报显示，也就是2018年的亏损系统弥补没有显示数据。 像现在这种情况应该怎么处理不用缴税，能顺利注销。
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甲公司注册于某市东城区，2018年有关收入情况如下：（1）取得产品销售收入2000万元，国债利息收入30万元，接受捐赠收入10万元。（2）缴纳工商行政罚款2万元，税收滞纳金1万元。（3）缴纳增值税200万元，城市建设维护税和教育费附加20万元。（4）从直接投资的未上市居民企业取得股息收益200万元。已知，2017年度甲公司会计利润为－60万元，经纳税调整后应纳税所得额为－60万元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。(3)多选题关于甲公司弥补亏损的下列表述中，正确的是（）。A2018至2022年度的税前所得可以弥补2017年度的亏损额为60万元B如果2018年度税前所得弥补2017年度亏损后，应纳税所得额大于零，应缴纳企业所得税C如果2018年度税前所得不足以弥补2017年度亏损，可以逐年延续弥补亏损，但最长不得超过5年D甲公司在汇总计算缴纳企业所得税时，其境外营业机构的亏损可以用境内营业机构的盈利弥补
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老师，请问一下，我们缴纳所得税的时候，不是营业收入-营业成本之后的应纳税所得额吗？5年之内还可以弥补亏损，如果5年之后亏损不能弥补了，那账上的数字和申报的数据是不是不一致了呢？比如我第一年亏损了5万，第2年4万，第3年3万，第4年2万，第5年1万，5年一共亏损了15万，第6年我盈利了0.5万，那么账上显示亏损14.5万是吗？但是我申报的时候第1年的5万不能弥补了，那只剩下10万可以弥补亏损，相当于我亏损了9.5万，可以这样理解吗？
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其他应付款不用付了，金额200万。注销时转营业外收入要交增值税跟企业所得税吗？弥补亏损往年亏损只能弥补32万了，
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那怎么样列分离呢？现在资产负债表挂在往来里
你转入营业外收入就可以啦，结转到本年利润
那当季得利润表的利润不是很高了，要交税吗
是的，可以会亏损弥补呀预缴企业所得税时
没有看懂
当期利润高，又不是缴纳所得税高
2020年前亏损200万，2021年-2025年9月盈利10万，注销时，是不是不能弥补往年亏损？注销清算当月把其他应付账款205万，怎么缴纳所得税呢？怎么弥补？
先面弥补亏损（205-200%2B10）*25%，就是这样计算的
资产负债表里其他应付账款205元，怎么列分录？1、借：其他应付账款贷205元营业外收入205元2、结转本年利润，然后就变盈利了（205-200+10）*25%这样是吗
我以为205万元，那你得分录是对得