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老师,做企业所得税汇算清缴的时候填写固定资产折旧表的时候,本年折旧额跟账上的本年折旧额对不上怎么办,对不上的原因是之前财务计提折旧金额有问题,所以我就一次性调整了,调整了就会导致账上的本年折旧额跟汇算清缴的固定资产本年折旧额不一致,这个问题大吗
老师,做企业所得税汇算清缴的时候填写固定资产折旧表的时候,本年折旧额跟账上的本年折旧额对不上怎么办,对不上的原因是之前财务计提折旧金额有问题,所以我就一次性调整了,调整了就会导致账上的本年折旧额跟汇算清缴的固定资产本年折旧额不一致,这个问题大吗
老师,比如说固定资产100万,我财务上是5年折旧的,每年20万,但所得税申报时一次性抵扣了100万,那以后每年汇算清缴时需要纳税调增20万,现在账面价值还剩70万的固定资产我卖了20万,那没有调增的70万,汇算清缴时不用再调增了吗?如果不调增,那之前一次性抵扣所得税不是赚了吗?
请问老师,公司2022年的会计账务上计提了2000元的企业所得税,但是2023年在做2022年汇算清缴的时候,我把部分固定资产作为一次性加速折旧申报了,由于这个调减,最后我需要缴纳的企业所得税只缴纳500元而已。由于固定资产加速折旧,最后企业所得税少缴纳了很多,这样会计账务上需要去调整什么吗
老师好!有一项资产入固定资产,1212337元,这个月发现多记了60550元,已经做了调整,财务也记账,但现在折旧和账上对不上。账上没有调折旧,资产系统是自动生成的数。 本月新入固定资产99000元,无形资产91850元,摊销120个月。 现在折旧应该怎么调呢?是要冲减折旧吗?
老师,个体户经营者转让时,税务和工商方面需要走什么流程呢。可以帮忙发一下吗
销售代理业务税务政策
现在发现24年我们有重点群体政策可以享受,那增值税,附如税产生退税,然后又产生营业外收入,那24年所得税得更正,那会是调增,还是调减
老师好,如果公司愿意给员工承担个税的钱,是计入营业外支出吗,可以税前扣除吗
小微企业城市建设税和附加税都是多少税率?如果本月不含税收入100万?
怎么查各行各业的税负率?
收到汇算清缴企业所得税退税怎么做分录呢
离职多年的员工,领导同意给其2报销两万费用,保销单上的报销人签字,这个员工签字还有意义吗?还是让在职员工代签?
老师,9月份计提的附加税和申报缴纳的有几分钱的差异,这个10月份怎么调账?调账会对这两个月的数据有影响吗?
老师为什么我在电脑上做不了现金流量表
您好,1. 看准则:用企业会计准则就补提2018到发现前一年折旧,做分录借以前年度损益调整(年折旧×年数)贷累计折旧,再调递延所得税和未分配利润,后续提折旧汇算调增;用小企业会计准则直接在今年补提折旧计入当期费用,后续提折旧汇算调增。 2. 税务:2018年符合500万以下一次性扣除就不改申报,不符合就找税务局专项申报追补到2018年扣除,留存好资料。