老师请问下，我这边应付供应商货款，账套里跟手工表格对了下，发现很多都是尾数10以下的，我可以做一笔去调账？原先是借：原材料，贷：应付账款-某供应商，现在发现差额很小的我做一笔调账，借：应付账款-某供应商，贷：原材料，是是这样做吗

老师您好，我这个应付供货商货款10000元，是前期发生的！已经做账，借原材料贷应付账款 现在她从我家买走了其他的材料，冲减她的货款，我是不是可以借应付账款贷原材料？

老师，你好！我请教一下就是我这里预付账款不多，所以我把他做应付账里，这样可以嘛？特别是我司的一些原材料供应商是不做月结只帮现金的，很多时候多付款的他不会退回给我司，这样我就直接做了应付账款。可以吗？例如：多付未退款 借：应付账款 贷：银行存款到了实际送货的时候：借：原材料： 贷银行存 贷应付账款可以这样做凭证吗？

请问老师，如果我做应付账款的时候挂错了供应商，那我调帐的时候是整个凭证红字冲回去吗？比如说我原来是借：原材料，进项税额，贷：应付账款a公司，那我整个凭证做红字，然后再做一个借：原材料，借：进项税额，贷：应付账款b公司？还是可以直接做借：应付账款a公司贷：应付账款b公司就可以？

老师：对方是我们的客户，又是供应商，做账，销售做借：应收账款，贷：主营收入，购买时，借：原材料，贷：应收账款，（未挂应付），支付对方货款抵应收款时，做借：应收账款-A公司，贷：应收账款-A公司，最后一笔不太理解，那这样跟不做没区别呀，有必要做最后一笔吗？

老师，我们公司上个月购置了一些材料和设备。 材料是先付款，货已到入库，发票次月才可以到。 那我可以做分录 支付款项时 借：应付账款-供应商 贷：银行存款 次月收到发票时 借：固定资产 -供应商 应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款-供应商 材料的话，借：应付账款-供应商 贷：银行存款 次月收到发票时，借：原材料 应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款