请问老师，如果我做应付账款的时候挂错了供应商，那我调帐的时候是整个凭证红字冲回去吗？比如说我原来是借：原材料，进项税额，贷：应付账款a公司，那我整个凭证做红字，然后再做一个借：原材料，借：进项税额，贷：应付账款b公司？还是可以直接做借：应付账款a公司贷：应付账款b公司就可以？

2021年做错分录： 2021.12.30号凭证 借：原材料52154.85 进项税额6780.13 贷：应付账款-某公司58934.98 2022年：冲2021年12月30号凭证 1：借原材料-52154.85 进项税额 -6780.13 贷：应付账款-某公司- 58934.98 :2：更正2021年12月凭证 30号凭证 借：预计负债-电费60000 贷：应付账款-供电所 60000 借：应付账款-供电所58934.98 应交税费-进项 6780.13 制造费用-电费 -6780.13 贷：其他应付款-法人 58934.98 老师帮 我看下这样可以吗？

老师，你好！我请教一下就是我这里预付账款不多，所以我把他做应付账里，这样可以嘛？特别是我司的一些原材料供应商是不做月结只帮现金的，很多时候多付款的他不会退回给我司，这样我就直接做了应付账款。可以吗？例如：多付未退款 借：应付账款 贷：银行存款到了实际送货的时候：借：原材料： 贷银行存 贷应付账款可以这样做凭证吗？

老师，甲公司一直在我公司进货，现在我公司从甲公司进了一批材料，没有付款给甲公司，直接冲减甲公司的应收账款了，我做账的时候可不可这么做，借：原材料 应交税费～增值税进项 贷应收账款，

请问老师，如果我做应付账款的时候挂错了供应商，那我调帐的时候是整个凭证红字冲回去吗？比如说我原来是借：原材料，进项税额，贷：应付账款a公司，那我整个凭证做红字，然后再做一个借：原材料，借：进项税额，贷：应付账款b公司？还是可以直接做借：应付账款a公司贷：应付账款b公司就可以？

老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？